Cumplo los requisitos para inscribirme en Medicare dentro de 2 meses. Me estoy informando sobre el periodo de 6 meses para las contribuciones a la HSA. Durante los últimos 6 meses, yo y mi empleador hemos contribuido juntos $1,200 to my HSA. Would the tax penalty be $ 72 (¿el 6% de 1.200 dólares?
Respuesta
¿Demasiados anuncios?
Phil
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La mayor parte de las veces se trata de duplicidades Tengo 66 años y aún no estoy afiliado a la Seguridad Social ni a Medicare Parte A o B. Actualmente tengo un empleo y una HSA y más vinculado allí (y Stack desea que usted mire y se beneficie de las preguntas ya respondidas) pero esto tiene algunos elementos diferentes.
En primer lugar, si por "calificar" te refieres a ser elegible -- Si cumple los 65 años (o 24 meses de SSDI por incapacidad total, pero no debería ser el caso si tiene un empleo remunerado), no obtendrá la cobertura retroactiva de Medicare. Sólo obtendrá la cobertura retroactiva de Medicare si espera hasta después de puede inscribirse, y sólo obtiene 6 meses si espera al menos 6 meses después de cumplir los requisitos.
Si lo que quiere decir es que ya tiene derecho, pero que por alguna razón ha retrasado la inscripción hasta diciembre (por ejemplo, porque estaba cubierto por el plan del empresario), y en el momento de la inscripción habrá tenido derecho al menos durante 6 meses, sólo entonces obtendrá 6 meses de retroactividad a junio. En ese caso, lo importante no es cuando ha realizado aportaciones a la HSA pero cuánto . Muchas fuentes, incluso el CMS (¡!), lo expresan de forma errónea, aparentemente asumiendo que la mayoría de las personas, especialmente si utilizan las deducciones de la nómina del empleador, contribuyen con la misma cantidad todos los meses y la fijan para alcanzar el máximo permitido; eso es, de hecho, común, pero no es obligatorio ni universal.
En lo que respecta al IRS, el total que puede contribuir durante el año se determina por el número de meses de ese año que estuvo cubierto por un HDHP y no por otra cobertura, incluyendo Medicare (con excepciones limitadas que no son relevantes aquí), por lo que en este caso su límite de contribución de 2021 es 5/12 de $3650 for self-only or $ 7300 para la familia más $1000 if you're over 55, which you must be if you are becoming or already age-eligible for Medicare. Since you didn't mention family, 5/12 of $ 4650 es $1937.50. If you and employer combined have made 9 monthly contributions of $ 200 cada uno (y para ahí) que suman 1800 dólares y no te excedes en absoluto.
Sin embargo, si ha hecho o hace aportaciones excesivas y no las corrige, tiene que declararlas como ingresos (es decir, no puede excluirlas ni deducirlas, como puede hacer con las aportaciones válidas) y pagar el impuesto sobre la renta resultante, Y pagar un 6% adicional de la cantidad en exceso (por año que permanezca sin corregir), lo que comúnmente se llama una multa, pero técnicamente es un impuesto especial. Sin embargo, puede hacer que el administrador del plan corrija el exceso de aportación devolviéndoselo con las ganancias asignables antes de la fecha límite de presentación (el próximo 15 de abril, o el 15 de octubre si se amplía). En ese caso, tendrá que pagar el impuesto sobre la renta ordinario por la cantidad corregida, pero no el 6% adicional.
