Neardupe ¿Dónde introducir los ingresos de las ganancias cuando se corrige el exceso de aportaciones a la cuenta Roth IRA? (que acabo de actualizar).
- ¿Cuánto hay que retirar? .... ¿Esto es correcto?
A mí me parece bien, pero cuando solicite esto Vanguard debería (re)calcularla por usted, utilizando las cifras correspondientes a la fecha de ejecución de la corrección. (AFAIK todo Los custodios de cuentas individuales lo hacen, pero usted preguntó por Vanguard. Tenga en cuenta que tiene que decirle al custodio que se trata de una corrección/eliminación, NO de una distribución normal, para que puedan informarlo en el 1099-R correctamente).
- Como tengo menos de la edad de retiro de la cuenta Roth IRA, espero que haya una penalidad por retiro anticipado más los impuestos sobre las ganancias. ¿Cómo puedo calcular estos impuestos? ¿Debo calcularlos yo? ¿Lo hace Vanguard por mí?
Al igual que en el caso anterior, Vanguard debe calcular las ganancias. Pones las ganancias en el formulario 5329 parte I para calcular el impuesto del 10% (y lo llevas al 1040 anexo 2, que a su vez lo lleva al 1040 básico), y también pones la distribución y las ganancias respectivamente en el formulario 1040 línea 4a y 4b - y "adjunta una declaración explicando la distribución", ver las instrucciones del formulario 8606 - lo que hace que las ganancias se incluyan en tu renta imponible cuando continúas con el cálculo de impuestos habitual en el resto del formulario. Aunque el impuesto adicional es a tanto alzado, el impuesto sobre la renta normal de EE.UU. no se acerca, por lo que es efectivamente imposible computar el impuesto sobre la renta en piezas separadas de sus ingresos por separado.
- ¿Cuándo informo de la eliminación de este exceso de comilla? En los impuestos de 2019 o en los de 2020.
2019.
Además, por si no lo sabías, aunque estés por encima del límite para contribuir a Roth, en cuyo caso se suele superar también el límite para Deducir una contribución a la IRA comercial, puede Recalificar la contribución del año pasado como una contribución IRA no deducible, y luego convertir la IRA trad a Roth sin límite de ingresos - esto se llama puerta trasera Roth y hay muchas otras preguntas al respecto. Si si no tiene ya (mucho) dinero antes de impuestos de la IRA tradicional (contribuciones deducibles más todas las ganancias), el efecto es casi el mismo que el de la Roth directamente: la "base" de la contribución no deducible no tributa cuando se convierte, y las ganancias tributan como ingresos ordinarios (pero sin penalización del 10%) en el año en que se convierte, que sería 2020 (o más tarde si espera) y no 2019. Pero si usted tiene trad IRA dinero antes de impuestos ya, a menos que convertir todo de la misma, puede evitar el impuesto sólo sobre una parte prorrateada de la base y debe dejar el resto para el futuro, lo que hace que este enfoque sea menos atractivo.
