Implicaciones fiscales de la diversificación

Question

Tengo una pregunta acerca de la diversificación de algunas inversiones. Para los fines de mi pregunta puede suponer que esta no es la jubilación invertir, y eso que tengo una diversificada plan de jubilación ya en el lugar. También, estoy preocupado principalmente por los impuestos de los EE.UU. implicaciones (o cualquier otro implicaciones relevantes para un inversor estadounidense).

Digamos que he invertido $10,000US in a stock 10 years ago. In the intervening 10 years, it has gone up 10x and is now worth$100,000 US. Que se parece mucho a tener en una sola acción, así que me gustaría diversificar moviendo ese dinero en otras poblaciones o algún otro vehículo.

A mi entender (y por favor corríjanme si me equivoco), es que diversificar, yo tendría que vender un cierto número de acciones y, luego, tendría que pagar a largo plazo las ganancias de capital (15%?) sobre la diferencia entre la compra y precio de venta. Es ese derecho? Así que si me quería vender la mitad de ella, he pagado $5,000 for it and sold it for$50,000, yo debo de 15% en $45,000 =$6750.00 en impuestos.

Tengo ese derecho? Si es así, hay maneras de reducir la cantidad de impuestos adeudados? Dado que es en la actualidad de diciembre, supongo que yo podría vender la mitad de lo que quiero ahora, y la otra mitad en enero, y se repartiría la carga fiscal de más de 2 años en lugar de eso, pero más allá de eso, ¿hay alguna estrategia para la reducción de impuestos en este escenario?

¿Hay alguna razón por la cual esto no sería una buena idea hacer?

Answer 1

Sí, a cambio de que las poblaciones que usted debe usted necesita para vender y comprar la otra, que para propósitos de impuestos significa tomar la ganancia o pérdida acumulado hasta entonces. Por otro lado, este establece una nueva línea de base, por lo que no será de doble cara en esos logros. Sólo hace un lío de la declaración de este año, y le obligó a dejar de lado algunos si el dinero para cubrir eso.

Answer 2

(Para todos NOSOTROS).

Sí () tendrá un di cuenta de que a largo plazo la ganancia de capital, que está sujeto a impuestos. Beneficios de largo plazo (incluyendo los que se distribuyen por un fondo mutuo u otra RIC, y también 'calificado' de los dividendos, tanto que no es pertinente aquí), están gravados a las tasas más bajas de 'ordinario' de ingresos, pero son aún entre corchetes casi (no del todo) como ingresos ordinarios, no siempre es del 15%.

Específicamente, si el ordinario de la renta imponible (después de deducciones y exenciones, equivalente a la línea 43 de menos LTCG/QD) 'termina' en el 25% a 33% entre paréntesis, su LTCG/QD renta se grava en un 15% menos que el total de ordinario+preferido llega a la parte superior de los soportes, a continuación, el resto al 20%. Estos soportes dependen de su estado de presentación y se ajustan anualmente por la inflación, para el año 2016 son:
* solo 37,650 a 413,350
* casado-conjunta o viudo(a) 75,300 a 413,350
* jefe de hogar 50,400 a 441,000 (especial)
* casado-separado 37,650 a 206,675
que me imagino que cubre al menos la mitad de los tres quintiles de ganar/contribuyentes de la población.

OTOH si sus ingresos ordinarios termina por debajo del 25% soporte, su LTCG/QD ingresos que "encaja" en la parte inferior del soporte(s) es gravados al 0% (no en todos) y sólo la porción que sería en el ordinario del 25% y hasta soportes gravados al 15%. SI el ordinario de la renta imponible de este año estuvo por debajo de los corchetes, o usted espera que el próximo año va a ser (posiblemente debido a la situación/exención/deducción de los cambios, así como los cambios en los ingresos), entonces si todo lo demás es igual , es mejor darse cuenta de que el stock de ganancia en el año(s) donde algunos (o más) de que encaja en el 0% de soporte. Si usted está en alrededor de $400k un cálculo similar se aplica, pero usted puede pagar más fiable de asesoramiento de potenciales perros en Internet.

(actualización) Cerca de duplicados encontrados: ver también Cómo son a largo plazo las ganancias de capital gravadas, si la ganancia empuja el ingreso en un nuevo impuesto sobre el soporte?

También, un mensaje de advertencia en la estimación de los pagos: en general, usted está obligado a pagar más de su impuesto sobre la renta durante el año (no esperar hasta el 15 de abril); si de pagar más de un 10% o $1000 (el que sea mayor) que usualmente deben una sanción, que se calcula en el Formulario 2210 cuyo nombre(?) con frecuencia y rotundamente maldito. Para la mayoría de las personas, cuyos ingresos (en su mayoría) de un puesto de trabajo, esto es manejado por la retención de la nómina que normalmente sale lo suficientemente cerca de su responsabilidad. Si usted tiene otros ingresos, así como las inversiones (como aquí) o auto-empleo o pensión/jubilación/discapacidad/etc, se supone que para hacer pagos estimados de cada 'trimestre' (el IRS trimestres se desplaza ligeramente de la de los demás), o aumentar su retención de impuestos, o una combinación.

Para grandes ingresos 'bulto' en diciembre que no estaba planeado de antemano, no será práctico para ajustar la retención de impuestos. Sin embargo, si este es el único año mayor, hay un puerto seguro: si su retención de este año (2016) es suficiente para pagar el último año fiscal (año 2015), que para la mayoría de la gente es, a menos que tengas una reducción salarial de este año, o un (presentado) cambio de estado, como casarse o tener un hijo -- y hasta el próximo 15 de abril (o el siguiente día hábil -- en el 2017 es en realidad el 18 de abril) para pagar la cantidad adicional de este año fiscal (2016) sin pago insuficiente de la pena. Sin embargo, si usted divide la ganancia de modo que ambos 2016 y 2017 ingresos y (por tanto) de los impuestos más altos de lo normal para usted, usted va a necesitar para hacer pagos estimados(s) y/o un aumento de la retención para el año 2017.

PS: felicidades en su ganancia-y en la paciencia para sostener cualquier cosa por 10 años!

Answer 3

Si es así, hay maneras de reducir la cantidad de impuestos adeudados? Dado que es en la actualidad de diciembre, supongo que yo podría vender la mitad de lo que quiero ahora, y la otra mitad en enero, y se repartiría la carga fiscal de más de 2 años en lugar de eso, pero más allá de eso, ¿hay alguna estrategia para la reducción de impuestos en este escenario?

Una posibilidad es también la venta de acciones, que han pasado desde que los compró. Por supuesto, usted sólo haga esto si usted ha cambiado de opinión acerca de la acción de las perspectivas desde que lo compró, es decir, ha bajado y ya no creo que vaya a subir lo suficiente como para ser digno de celebración. Cuando la venta de acciones, cualquier pérdida en la que usted toma pueden compensar con ganancias, por lo que si usted vende un stock para una ganancia de $10,000 and another for a loss of$5,000, usted solo tendrá que pagar impuestos sobre sus ganancias netas de $5,000.

Incluso si usted piensa que su acción podría volver a subir, usted podría vender a darse cuenta de la pérdida, y luego volver a comprar más tarde en el precio más bajo, siempre y cuando usted no está preocupado de que va a subir en el ínterin). Sin embargo, es necesario esperar al menos 30 días antes de volver a la stock para evitar el lavado de la venta de las reglas. Esta práctica se conoce como impuesto sobre la pérdida de la cosecha.