Son las cuentas Ira tradicionales peor que imponible de las cuentas de valores en las rentas altas?

Question

Cuentas de corretaje son vistos como relativamente impuestos ineficientes, ya que invertir con el post de impuestos, y el crecimiento se grava al darse cuenta de las ganancias. El IRA tradicional permite deducir aportaciones y diferir los impuestos hasta que usted tome las distribuciones en la jubilación ...

A menos que usted está cubierto por un plan de jubilación de su trabajo y hacer más

• $71,000/año, si son solteros, o
• 118.000 dólares/año si es casado que presenta una declaración conjunta.

Los números de arriba proceden de una tabla publicada por el IRS para el año fiscal 2015. Por encima de los umbrales, usted todavía puede hacer contribuciones a una cuenta IRA tradicional, pero esas contribuciones después de impuestos. Las distribuciones se gravan como ingresos ordinarios, excepto después de impuestos principal.

Del mismo modo, la elegibilidad para hacer contribuciones a una IRA Roth fases a cero de acuerdo a una tabla diferente:

• $131,000 si sola, o
• $193,000 si es casado que presenta una declaración conjunta.

A mi me parece que a alguien que no puede hacer contribuciones a una IRA Roth también puede deducir IRA tradicional depósitos de los ingresos.

Asumir

• el período de inversión es de 20 años,
• es algo de variedad en el jardín de la ETF (VTI/VXUS/etc),
• las inversiones de retorno de 5%,
• la actual tasa de impuesto marginal es del 28%,
• la esperada tasa de impuesto marginal al momento de la jubilación es de 25%,
• el largo plazo de la tasa de ganancias de capital es del 15%,
• la entidad no es elegible para hacer contribuciones a una IRA Roth, y
• 401k contribuciones ya están al tope.

Un $5000 de los ingresos brutos de la contribución en una cuenta IRA tradicional en la jubilación podría crecer a un después de impuestos de la suma de:

(5000) * (1 - 0.28) * (1 + (1.05 ** 20 - 1) * (1 - 0.25)) = $8064

En su lugar, ya que las contribuciones iban a ser gravada de todos modos, ¿por qué no ponerlo en una cuenta de corretaje? A continuación, usted podría reclamar el favorable de capital a largo plazo tasa de ganancias.

(5000) * (1 - 0.28) * (1 + (1.05 ** 20 - 1) * (1 - 0.15)) = $8659

Todos los que encontré fue esta pregunta, y la respuesta dice de hacer una cuenta IRA tradicional contribución, pero todavía no veo por qué sería una buena idea. Lo que me estoy perdiendo aquí?

Answer 1

Su escenario (que aquí no voy a debate, pero basta con aplicar la matemática) es que su tasa marginal es del 28% cuando se gana dinero, y su tasa de retiro es de 25%.

IRA tradicional - usted tiene $10,000 antes de impuestos. Crece a $100.000 y en la retirada, usted pierde el 25% de impuestos, de$75,000 neto.

IRA tradicional (sin deducciones) - usted tiene $7200, mismo 10X return $72,000. En la retirada, $64,800 tributa al 25%, $16,200 de impuestos. Neto $55,800.

Roth IRA - usted tiene $7200, mismo 10X retorno de$72,000 neto.

Post de impuestos (regular cuenta de corredor) - usted tiene $7200, mismo 10X return $72,000 de stock y cuando se vende, hay $64,800 tapa de ganancia, $9.720 euros de impuestos a pagar, por lo $62,280 neto.

Tenga en cuenta, el abandono de un Roth depósito es mucho mayor que la de la IRA de la deducción. Y la "Puerta de Atrás Roth" permite una rápida conversión de los no deducidos de la IRA de Roth, si usted no tiene ninguna utilidad IRA dinero. En el consejo de dg99, haré referencia a mi artículo Roth IRA de Dos pasos (Avanzado). Hace un par de buenos puntos. En primer lugar, usted tiene una cuenta IRA Tradicional. Se puede propagar a través de una docena de cuentas, pero es una persona de Jubilación de Acuerdo. Es compuesto (tal vez) de post dinero de los impuestos, y el dinero antes de impuestos. Las conversiones no son escoger y elegir, el post-dinero de los impuestos que se prorratea para propósitos de impuestos.

Esto es una simplificación excesiva. Uno puede ejecutar todos los números, y hacer lo que sea suposiciones que usted desea.

Una hoja de cálculo nos permite elegir diferentes tasas de depósito, el crecimiento, y la retirada. También hay la posibilidad de efectuar una IRA de depósito a una tasa alta, pero la conversión a Roth en algún lugar a lo largo del camino. Nunca es sencillo, aunque los ejemplos se puede hacer tan.

Estoy de acuerdo, para que esta situación post de impuestos IRA puede no tener sentido.