Para el corredor puede ser el mismo, ya que la actual ley de recalificación requiere para retirar el dinero de una cuenta y ponerlo en el otro. Los detalles de la retirada de Roth para re-caracterización puede ser que justifica un procedimiento especial para ellos, pero de lo Tradicional a un Roth - son ciegos para ver si es la conversión o la re-caracterización.
El que no es ciego es usted. Según el IRS, con el fin de re-caracterizar, todo lo que necesitas es hacer la conversión antes de la declaración de impuestos fecha de vencimiento (+ extensiones), es decir: antes del 15 de abril, o si usted presentó el formulario 4868 , en forma oportuna, de 15 de octubre próximo año (después del año en que el depósito se atribuye, por lo que en su caso es el 15 de octubre de 2014).
A recharacterize una contribución, por lo general, deben tener la
contribución transferidos desde el primer IRA (en el que fue
hecho) a la segunda IRA en un fideicomisario a fideicomisario de transferencia. Si el
la transferencia se hace por la fecha de vencimiento (incluyendo prórrogas) para su declaración de impuestos
retorno para el ejercicio fiscal durante el cual se hace la contribución, de usted
puede elegir tratar la contribución de haber sido hecha originalmente para
la segunda IRA en lugar de a la primera IRA. Si usted recharacterize su
contribución, usted debe hacer todos los tres de los siguientes.
Incluir en la transferencia de cualquier ingreso neto imputables a la contribución. Si hubo una pérdida neta de ingresos que usted debe de transferencia de
puede ser una cantidad negativa.
Informe de la recalificación en su declaración de impuestos para el año en el cual se hace la contribución.
El tratamiento de la contribución efectuada a la segunda IRA en la fecha en que fue hecho a la primera IRA.
Usted debe pedir el corredor, sin embargo, tener la recharacterized cantidad que aparezca en el formulario 5498 para la nueva contribución.
