Ya hizo aportaciones a una IRA Rollover en 2013, pero superó el límite de ingresos para deducir. ¿Qué hacer?

Question

Cambié de trabajo en febrero de 2013 y traspasé mi 401(k) a una Rollover IRA, que según tengo entendido, es equivalente a una IRA tradicional.

A lo largo de 2013, he contribuido $4125 to the Rollover IRA and planned on making the final $ 1375 antes del 15 de abril de 2014. Mis aportaciones ya se han utilizado para comprar fondos de inversión.

Pero después de preparar mi declaración de la renta, me di cuenta de que nuestro MAGI superaba el límite de ingresos para hacer aportaciones deducibles. Estoy casado, hago una declaración conjunta y el empleador de mi esposa tiene un plan de jubilación. Según tengo entendido, ese límite de ingresos es de 115.000 dólares. Mi esposa y yo ganamos más que eso.

Mi mujer también ha aportado el máximo (5500 dólares) a una IRA Roth.

¿Qué debo hacer? ¿Paso el dinero a una cuenta Roth IRA? ¿Cómo se aplica el formulario 8606 en esta circunstancia?

Answer 1

Lo que debes hacer es volver a caracterizar las contribuciones de ser una IRA tradicional a las contribuciones de la IRA Roth. Llame a su corredor que tiene la cuenta y pregunte cómo hacerlo.

Nota: recalificar significa que no se mover el dinero a la cuenta Roth, usted dice retroactivamente que era una cuenta Roth para empezar. Al recalificarla, estás diciendo que tu aportación, y todas las ganancias de la misma, son Roth desde el principio. Esto es diferente de trasladar (rolling over), y no se aconseja trasladar si tiene sumas importantes de IRA Rollover.

Si su MAGI también supera el límite de la Roth IRA (véase tabla 2-1 en pub 590 ), entonces lo mantiene como contribución IRA no deducible y lo declara en el formulario 8606. En este caso, la contribución a la Roth IRA de su esposa debe ser recalificada como tradicional y reportada como no deducible en el formulario 8606 también.

Answer 2

No necesitas recargarte. Si está casado y su cónyuge está cubierto por un plan de jubilación laboral y usted no es el El límite de AGI en 2013 para las personas que están casadas y declaran conjuntamente es de 178.000 dólares antes de que comience la retirada. Eso se elevó a 181.000 dólares para 2014. Una llamada rápida al corredor/banco donde está su IRA debería confirmarlo.