¿Publicar impuestos 401k o cuenta de corretaje tributable?

Question

Contribuyo al máximo a mi 401k antes de impuestos, HSA, y hago un IRA de Roth o un IRA de Roth por la puerta trasera.

Con mis ahorros adicionales, ¿hay alguna razón por la que querría hacer un 401k después de impuestos en lugar de mantenerlo en una cuenta de corretaje regularmente imponible? Hasta ahora siempre he tenido una cuenta de corretaje porque nunca consideré el 401k después de impuestos.

Beneficios del 401k después de impuestos (después de las deferralrs de impuestos del Empleado)
- ganancias de capital diferidas - dividendos diferidos impositivamente

Beneficios de la cuenta de corretaje.
- Puedo retirar el dinero para invertir en bienes raíces para comprar y mantener o en otras clases de activos
- Puede retirarse sin penalizaciones (pero con impuestos) para gastos fuera de lo que cubriría un fondo de emergencia.

Definiciones según fidelity

DEFERRALS DESPUÉS DE IMUESTOS DEL EMPLEADO La cantidad que puedes contribuir a un plan de ahorro para la jubilación, utilizando una parte de tu salario que ya se ha incluido en tu ingreso imponible. Los impuestos sobre la renta ya se han calculado sobre la cantidad contribuida. Sin embargo, cualquier ganancia sobre estas contribuciones puede crecer con diferimiento de impuestos. Los impuestos sobre la renta no se pagan sobre ninguna ganancia hasta que se retiren del plan. Es posible que tu empresa iguale la totalidad o una parte de tus contribuciones después de impuestos para proporcionarles la mayor flexibilidad en cuanto a impuestos. (Puede ser beneficioso para algunas personas pagar impuestos sobre las contribuciones ahora, porque estarían en un tramo impositivo más alto durante la jubilación).

Answer 1

Con mis ahorros adicionales, ¿hay alguna razón por la que querría hacer un 401k después de impuestos en lugar de mantenerlo en una cuenta de corretaje regular sujeta a impuestos?

Vamos a aclarar a qué te refieres con "401k después de impuestos".

En primer lugar está el Roth 401k, que se comporta como un Roth IRA: el dinero que contribuyes está sujeto a impuestos, pero no pagas impuestos sobre las ganancias cuando las retiras en la jubilación. Sin embargo, un Roth 401k comparte el mismo límite de contribución que un Tradicional 401k, por lo que si tu objetivo es invertir más dinero, esto no es útil: cada dólar que contribuyas a un Roth 401k es un dólar menos que puedes contribuir a un Tradicional 401k, y viceversa.

El segundo es más raro y no es ofrecido por muchos proveedores de 401k; se llama contribuciones excedentes, elecciones excedentes o elecciones en exceso. En este caso (que, nuevamente, la mayoría de los proveedores de 401k aún no admiten), puedes contribuir dinero que excede el límite de contribución normal ($18,500 en 2018, $19,000 en 2019) a un Tradicional 401k; sin embargo, no es deducible de impuestos como lo son las contribuciones normales.

A simple vista, esta es una mala decisión: pagarías impuestos sobre cualquier ganancia, lo que sería más que las ganancias a largo plazo que pagarías en una cuenta de corretaje normal.

Sin embargo, al estar en un 401k, se puede transferir a un IRA Tradicional (aunque tendría el mismo problema), o a un IRA Roth. Dado que ya ha sido gravado, no genera nuevos impuestos al convertirlo en un IRA Roth, y ahora cualquier crecimiento se creará libre de impuestos. Dado que la cantidad de contribuciones excedentes que se te permiten es bastante grande (en 2018, $36,500 menos cualquier contribución del empleador que hayas tenido), funciona de manera muy, muy, muy similar a una contribución adicional, posiblemente muy grande, a un IRA Roth. Este proceso; hacer contribuciones excedentes y luego transferirlas a un IRA Roth, se llama megabackdoor Roth.

Transferir el dinero a un IRA Roth requiere que tu proveedor de 401k permita retiros en servicio, o que dejes tu empleador, sin embargo. Si tu proveedor de 401k no permite retiros en servicio y planeas quedarte con tu empleador durante un número significativo de años, el megabackdoor Roth puede no ser una elección adecuada.

Más información sobre el megabackdoor Roth se puede encontrar en Bogleheads o en the Mad Fientist.

Puedo retirar el dinero para invertir en bienes raíces para comprar y mantener u otras clases de activos. Se puede retirar sin penalizaciones (pero con impuestos) para gastos fuera de lo que cubriría un fondo de emergencia.

Ten en cuenta que, al igual que con otras conversiones a Roth IRA, cinco años después de convertir el dinero a un Roth IRA (ya sea de un Roth 401k o a través del megabackdoor Roth), puedes retirar esa cantidad (aunque no las ganancias) en cualquier momento sin penalización.

Answer 2

Un IRA después de impuestos no es un buen trato. No ahorras impuestos ahora. Cuando retiras el dinero, pagas impuestos a las tasas de impuesto sobre la renta ordinaria en las ganancias.

Si inviertes en una cuenta de corretaje en su lugar, pagas impuestos a las ganancias de capital cuando vendes. No tengo una referencia, pero no creo que la tasa impositiva a largo plazo sobre las ganancias de capital haya sido más alta que la tasa impositiva sobre la renta ordinaria en el mismo tramo impositivo, y por lo que puedo recordar, a menudo ha sido mucho más baja. Las ganancias de capital a corto plazo se gravan en el peor de los casos a tasas impositivas ordinarias. Los dividendos se gravan a tasas impositivas ordinarias o a tasas de ganancias de capital.

Una pequeña ventaja de un 401(k) imponible es que no tienes que pagar impuestos a medida que avanzas. Los dividendos son imponibles cuando los recibes, incluso si los reinviertes. Tienes cierto control sobre cuándo realizas ganancias de capital, pero si inviertes en un fondo mutuo, puede distribuir ganancias de capital en contra de tu voluntad. Si haces muchas operaciones en tu 401(k) imponible, la postergación podría ser un beneficio. Pero probablemente no deberías estar operando mucho en una cuenta de jubilación.

Un 401(k) tiene una mejor protección contra demandas. Puedes obtener esa protección con seguros, incluido un seguro de responsabilidad civil.

Personalmente, nunca invertiría en un 401(k) imponible. Renuncias a demasiada flexibilidad por muy poca postergación de impuestos.

Hay una excepción: algunos planes de 401(k) permiten contribuciones después de impuestos, transferencia en servicio, y te permiten transferir solo las cantidades después de impuestos. Luego puedes transferir la cantidad a una IRA Roth, pagar impuestos sobre una pequeña cantidad de ganancias, y después de eso será parte de tu cuenta Roth regular, libre de impuestos. Esto es conocido por muchos como un "mega backdoor roth".

Answer 3

Un beneficio de las contribuciones 401k después de impuestos que no se menciona en las otras respuestas: Es posible que su plan permita (como lo hacen al menos algunos planes de Fidelity) una conversión dentro del plan de saldos 401k después de impuestos a saldos 401k Roth (mientras que podría no permitir la transferencia a un Roth IRA a través de retiros en servicio). Solo las ganancias de las contribuciones después de impuestos en el momento de la conversión serían ingresos gravables. Esto proporciona otra forma de hacer un "mega backdoor Roth", dentro del 401k.

Answer 4

Preferiría el plan de 401k después de impuestos en lugar del plan tributable regular. Como otros han dicho, tienes la posibilidad de participar en una conversión de Roth IRA (casi equivalente al mejor plan de Roth IRA) o hacer un megaconversión de Roth.

La vida no se detiene a los 59.5 años, sino que puede continuar hasta los 90+ años. A los 59.5 años, puedes convertir fácilmente el megaconversión y hacer crecer el dinero libre de impuestos durante los próximos 30 años, lo cual es muy bueno con el poder del interés compuesto.

Un beneficio adicional es que el reequilibrio o venta en el 401k después de impuestos no está gravado, por lo que tu fondo puede crecer más rápido que en una cuenta tributable.