¿Hasta qué punto es probable que Roth (en lugar de antes de impuestos) siga siendo útil?

Question

Dada la opción, ¿debería uno cambiar de contribuciones a Roth a contribuciones tradicionales de IRA/401k a medida que se acerca la jubilación, y si es así, hay alguna forma buena de decidir cuándo?

Si afecta la decisión, espero que mis inversiones, combinando ambos tipos de 401k y las inversiones gravadas, me permitan gastar $70k de ingresos al año, por lo que dependiendo de dónde se obtenga eso mi tasa impositiva está un poco enredada en esta pregunta... pero inicialmente sospecho que no bajará mucho.

Answer 1

Mi enfoque más sencillo es sugerir que las personas elijan Roth cuando estén en el 15% de impuestos, y utilicen los preimpuestos para evitar el 25%. Esbocé esa estrategia en mi artículo La solución del 15%.

El factor complicado que se interpone en esto es la distorsión de la otra curva de impuestos marginales suave causada por la imposición de la seguridad social. Para aquellos que puedan permitírselo, se hace el caso de inclinarse hacia Roth tanto como sea posible.

Sugeriría siempre depositar antes de impuestos, y usar conversiones para controlar mejor el proceso. Dos beneficios principales de esto.

• La capacidad de afinar la cantidad convertida en el momento de los impuestos, y obtener el mayor beneficio al no convertir en el siguiente tramo de impuestos.
• La capacidad de convertir en múltiples cuentas, digamos una con efectivo, otra con un fondo índice, por último una acción volátil que posee. En el momento de los impuestos, conserva la que más subió. Imagina haber convertido en Apple en un año en el que subió un 50%. Tu $10,000 ahora vale $15,000 en el Roth, pero solo debes $2500 en impuestos. El 25% de tasa marginal no es un problema porque tu ganancia neta hace que se sienta como un 16%.

Es menos una cuestión de demasiado tarde que de qué estrategia utilizar.

Answer 2

Años antes de la jubilación no tienen relación alguna con la decisión de IRA previo a impuestos / IRA Roth, excepto en la medida en que los ingresos típicamente aumentan con el tiempo para la mayoría de las personas. Si las tasas impositivas fueran constantes (tanto en niveles de ingresos como con el tiempo), Roth y Pretax serían idénticos. Digamos que designas 100k para la contribución, tasa impositiva del 20%. 80k contribuidos en Roth vs. 100k contribuidos en Pretax, luego tasa impositiva del 20% en el retiro, terminas con la misma cantidad en tu cuenta bancaria después del retiro, solo estás moviendo el 20% de impuestos de un momento a otro.

Si eliges Roth, es porque te gusta la flexibilidad (como sacar contribuciones después de 5 años), o porque estás pagando actualmente una tasa marginal más baja de la que esperas que estés en el futuro, ya sea porque no estás ganando mucho este año, o porque esperas que las tasas suban debido a cambios políticos en nuestra sociedad.

Lo mejor es probablemente un enfoque diversificado: parte de tu dinero previo a impuestos, parte posterior a impuestos. Al menos algo debería estar en un IRA previo a impuestos, porque obtienes algo de dinero libre de impuestos cada año gracias a la exención personal. Si estás trabajando al 100% despué de impuestos, estás pagando más impuestos de lo que deberías a menos que estés recibiendo suficiente Seguro Social para cubrir toda la franja del 0% (y probablemente también la franja del 10%).

Así que, por ejemplo, si estás pensando en querer 70k al año. Suponiendo que eres soltero e ignorando la seguridad social (ya que es un tema muy complicado - Joe Taxpayer tiene un artículo de blog agradable al respecto que enlaza en su respuesta), obtienes alrededor de $10k libres de impuestos, luego otros $9k o así al 10%, que casi con seguridad es más bajo de lo que pagas ahora. Por lo tanto, podrías apuntar a obtener $19k de tu IRA previo a impuestos, y luego 51k de tu IRA posterior a impuestos, lo que significa que solo pagarías $900 en impuestos sobre tus ingresos.

Por supuesto, si estás en la franja del 25% ahora, es posible que desees usar más previo a impuestos, ya que podrías entonces retirar eso, hasta alrededor de $50k (exención estándar + alrededor de $40k, el punto en el que se alcanza el 25%). Pero por otro lado, la Seguridad Social probablemente cambiaría esa ecuación de nuevo a utilizar principalmente Roth si estás recibiendo un buen cheque de Seguridad Social.