Recién licenciado con nuevo trabajo: ¿Elegir el Roth 401(k), o el tradicional 401(k)?

Question

Acabo de graduarme y pronto empezaré un nuevo trabajo. Mi empresa tiene una política bastante buena para igualar las aportaciones al 401(k), así que quiero invertir lo máximo posible, especialmente durante este primer año.

Mi pregunta es: ¿debería invertir en un 401(k) tradicional, en un 401(k) Roth, o en alguna combinación de ambos? Por un lado, los tipos impositivos pueden ser mucho más altos cuando me jubile, y podría estar en un tramo impositivo más alto, por lo que un Roth 401(k) sería bueno. Por otro lado, es posible que cuando me jubile esté en un tramo impositivo más bajo, por lo que un 401(k) tradicional podría ser mejor. Es difícil saber cuál será mi situación dentro de 30 años.

¿Es la misma compensación que con una IRA tradicional / Roth, o hay alguna otra diferencia fiscal que deba conocer?

Answer 1

Yo me decantaría por el Roth por las razones ya descritas por JoeTaxpayer y JohnFx. Además, hay dos cosas adicionales que me gustaría señalar:

Primero, Los tipos del impuesto sobre la renta en Estados Unidos pueden, en general, aumentar en el futuro. Si los tipos impositivos son Si se espera que aumente, entonces tiene sentido pagar el impuesto ahora y no más tarde, incluso si su propio nivel de ingresos no cambia. Aunque adivinar los tipos impositivos que podrían aplicarse en la jubilación no deja de ser una especulación, sugiero que hay pocas posibilidades de que los tipos del impuesto sobre la renta sigan siendo bajos en EE.UU., con los continuos y grandes déficits presupuestarios de cada año.

Segundo, incluso cuando se selecciona la opción Roth para el 100% de su 401(k), las aportaciones de contrapartida de su empleador se siguen realizando antes de impuestos y se contabilizarán en una parte de la cuenta antes de impuestos. Esto puede facilitar la decisión de optar por el 100% de Roth, teniendo en cuenta que tendrá algunos dólares antes de impuestos como cobertura en caso de que los tipos o su tramo impositivo acaben siendo realmente más bajos en la jubilación.

A continuación se incluye una referencia de apoyo para este segundo punto, de Publicación 4530 del IRS (PDF) Un panfleto llamado "Cuentas Roth designadas en un plan 401(k) o 403(b)" . He aquí el extracto correspondiente:

Q. ¿Puede mi empleador hacer una contribución en mis contribuciones Roth designadas designadas? Y, ¿pueden las aportaciones a mi cuenta Roth designada? cuenta Roth designada?

A. Sí. Su empresa puede hacer aportaciones de contrapartida a sus contribuciones Roth designadas. Sin embargo, sólo las las aportaciones Roth designadas por el empleado pueden asignarse a cuentas Roth designadas. Las aportaciones de contrapartida realizadas a a cuenta de las aportaciones Roth designadas deben asignarse a una cuenta cuenta antes de impuestos como las contribuciones en el caso de las contribuciones tradicionales, antes de impuestos.
[...]

También merece la pena leer el resto del folleto.

Answer 2

Una cuenta IRA Roth también debería formar parte de su plan. Dependiendo de cuánto espacio haya en su presupuesto para ahorrar para la jubilación después de haber alcanzado el máximo de la contribución del empleador en su 401k, debería alcanzar el máximo de la contribución anual de 5.000 dólares a la Roth IRA.

La principal ventaja de una IRA Roth sobre cualquier otro plan de jubilación es la posibilidad de retirar el capital en cualquier momento sin incurrir en sanciones fiscales. Sacar dinero de los planes de jubilación sigue siendo algo que se quiere evitar, pero la IRA Roth puede ser un salvavidas durante una pérdida prolongada de empleo, el regreso a la escuela de posgrado o la necesidad abrumadora de pagar la cuota inicial de una casa. (Debería comprar un seguro de incapacidad a largo plazo, así que dejé la enfermedad y el accidente fuera de esta lista).

Las cuentas individuales de jubilación en corredores de descuento como Vanguard, eTrade, Scottrade, etc. suelen ofrecer fondos con ratios de gastos más bajos y todo el mercado de opciones que no están disponibles en la mayoría de los planes 401k corporativos. Haga los deberes sobre los fondos disponibles en los planes de sus empleadores, y asegúrese de ponderar su 401k hacia los fondos de mayor rendimiento con los ratios de gastos más bajos, y luego ponderar sus IRAs hacia los sectores en los que las ofertas de su 401k son débiles.

En general, las mayores ventajas de los planes de los empleadores son las aportaciones del empleador, los límites de contribución más elevados y, posiblemente, el poder de compra del grupo, que permite reducir los coeficientes de gastos institucionales de algunos fondos. Las cuentas IRA tienen que ver con la libertad personal y las opciones de activos. También tiene ventajas tener una cuenta Roth IRA existente para que pueda madurar antes.

Answer 3

En primer lugar, felicidades por graduarte y conseguir un trabajo. Me alegro de oírlo. Primero tengo que preguntarte, ¿entiendes la diferencia entre tipo impositivo medio y tipo marginal? Fairmark ofrece una gran visión de conjunto. Ahora bien, sin conocer los detalles de tu sueldo o tu estado civil, creo que lo más probable es que estés en un tramo relativamente bajo. Los nuevos contratados, independientemente de su campo, es probable que ganen más dentro de 10 años. Eso me haría inclinarme por el Roth hoy, y vigilar tu tramo, usando depósitos antes de impuestos en algún momento en el futuro.

Mi artículo, La solución del 15 % se profundiza en esta estrategia.

Answer 4

Creo que te estás haciendo la pregunta correcta sobre el tramo impositivo en el que estarás cuando te jubiles.

Un par de puntos a tener en cuenta.

En primer lugar, consulte una tabla de impuestos de EE.UU., por ejemplo https://turbotax.intuit.com/tax-tools/tax-tips/IRS-Tax-Return/2014-Federal-Tax-Rate-Schedules/INF12044.html

La conclusión es que si usted reduce su renta imponible en cualquier año, el ahorro que obtendrá dependerá de la parte del baremo a la que se aplique esta reducción. (también conocida como tipo impositivo marginal).

Así que el punto siguiente es que cuando te jubiles, si eres inteligente, harás coincidir tus ingresos con tus gastos para que tus ingresos sean los mínimos posibles y, por tanto, tu carga fiscal sea la menor posible. No necesitas ingresos que invertirás en la jubilación.

Así pues, si sus hijos están en la universidad, y suponiendo que para entonces sea dueño de su propia casa [tal vez reduciendo su tamaño], ¿cuántos ingresos necesitará realmente? Yendo más allá, pregúntese cuál será el tipo impositivo marginal para el ahorro fiscal que obtendrá al no pagar impuestos en ese momento [como lo haría en una IRA tradicional].

Por lo tanto, si usted está ganando más que eso ahora, y su tasa marginal es más alta, debe compensar esto en sus cálculos a las ventajas percibidas de un Roth.

Así que, hipotéticamente, creo que un ingreso apropiado para mí en la jubilación es digamos $70,000. So if I get $ 10K en ingresos libres de impuestos, el ahorro realizado en impuestos es del 25%, o 2500 dólares; ya que este es el tipo impositivo marginal.

No digamos que actualmente estoy ganando mi dinero en un tramo fiscal más alto; digamos que gano $110K a year. Reducing my tax burden by $ 10.000 me confieren un ahorro fiscal realizado del 28%, o sea 2.800 dólares, según la tabla de impuestos marginales.

Por lo tanto, la decisión de utilizar o no una cuenta IRA Roth o tradicional debería estar motivada en cierto modo por la previsión de sus ingresos en la jubilación, en comparación con sus ingresos actuales, desde la perspectiva del tipo impositivo marginal.