Encontré un montón de BTC pero no tengo documentación. ¿Qué hago?

Question

Hace muchos años, compré unos 400 BTC por unos pocos cientos de dólares (?) y los guardé en un disco duro. Poco después de eso, perdí este disco duro, lo escribí como un "Oh bien" y no pensé más en ello.

La semana pasada encontré el disco duro y, según Google, vale alrededor de 1.000.000 de dólares.

Sé cómo vender el BTC, sólo que no sé qué me sucederá si lo hago y para qué debo prepararme en lo legal y en lo fiscal. Me gustaría ese dinero, pero no tengo ni idea de qué tipo de cataclismo fiscal y legal debo esperar, ya que no tengo documentación sobre lo que pagué por ellos, o incluso de dónde vinieron. Estoy en los Estados Unidos, en Michigan.

No sé mucho sobre Bitcoin, así que si hay una forma de rastrear estas cosas, estaría agradecido si alguien pudiera compartirlo conmigo.

¿Qué pasos debo dar para declarar este dinero y obtenerlo sin ser arrestado / investigado?

Answer 1

El actual La orientación del IRS en los EE.UU. relacionado con bitcoin indica que será gravado como propiedad.

Tú vender sus monedas entonces cuando presente sus impuestos para ese año indicará el valor en dólares que vendió como ganancia de capital con una base de costo de $0 ya que no puede probar su costo inicial. Puedes usar un explorador de la cadena de bloques para tener una idea de cuándo se transfirieron las monedas a tu cartera para dejar en paz cualquier idea de que alguien te pagó 1.000.000 de dólares por algún tipo de razón nefasta hoy.

Prepárate para ser auditada, probablemente buscaría a un fiscal local dispuesto a preparar tu declaración. Además, probablemente no lo vendería todo de una vez o incluso todo en un solo año.

Es obvio, pero creo que vale la pena decir que no hay ninguna ley que impida hacer dinero. Usted compró el equivalente a la basura hace unos años que, por algún tipo de magia, tiene un valor hoy en día. Estás capitalizando el aumento de valor. No creo que haya una razón para "preocuparse" por el gobierno.

Answer 2

Documenta cómo llegaste a tener las cosas en primer lugar. Primero para defenderse de una posible investigación del gobierno; y segundo para establecer que usted tuvo el activo más de un año, por lo que califica para la tasa de ganancia de capital a largo plazo .

No lo vendería en privado de una sola vez, si puedes evitarlo.

Si puede probar que lo mantuvo más de un año, debe pagar el impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo, que es bastante bajo. Te quedarás con la mayor parte.

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Tengan mucho cuidado con la "maldición del ganador de la lotería"

Una enorme ganancia inesperada a menudo va muy mal . La gente no cambia sus hábitos financieros, queman sus ganancias sorprendentemente rápido, lo gastan en exceso y terminan muy endeudados. Al final del tren de la locura, sus vidas terminan peor .

Esa no era tu pregunta, pero lo harás mejor si estás en guardia por eso, con una buena planificación y el deseo de invertirlo en cosas que te den ingresos diferidos en el futuro. Eso es lo mejor, cuando tus inversiones significan que no tienes que ir a trabajar.

No para todos: ¡Dona a la caridad!

No me refiero a donar TODO a la caridad. Pero siéntete libre.

Si tienes una garantía más de un año, y la donas a la caridad, obtienes una deducción de impuestos. por el valor apreciado (aunque la seguridad no te haya costado eso). (enlace) No convierta el BTC en efectivo y luego done el efectivo. Dónalo como BTC.

Su deducción de impuestos trabaja en contra de su nivel de impuestos más alto. Si usted está pagando en un 28% de la escala de impuestos (su siguiente $100 of income has $ 28 impuestos), entonces por cada $100 of charitable donation, you get $ 28 de vuelta en Federal. Hace lo mismo con los impuestos estatales, y también evitas el impuesto del 10-15% sobre las ganancias de capital porque no vendiste los valores. Haz tu 1040 en ambos sentidos y nota la diferencia.

Su deducción por caridad de valores apreciados es con un tope del 30% de AGI. Cualquier exceso se trasladará y se convertirá en una deducción de impuestos para el próximo año, y puede trasladarse durante varios años. **

Usa un fondo asesorado por los donantes .

Si ha donado más de 5.000 dólares, no necesita buscar una organización benéfica que acepte Bitcoin, y tampoco necesita elegir una organización benéfica ahora . En lugar de eso, abre un tipo especial de cuenta de donaciones llamada Fondo asesorado por los donantes . El DAF, en sí mismo, es una organización benéfica. Se especializa en aceptar donaciones complejas y liquidarlas en efectivo. El efectivo se acredita en su cuenta de donaciones. Usted toma la deducción de impuestos en el año que da al DAF. Luego, cuando quieres dar a una organización benéfica, le dices al DAF que done en tu nombre.

Puedes decirles que den en tu nombre de forma anónima, o simplemente ocultar tu dirección para no recibir el interminable correo basura de la caridad. El DAF te permite guardar el dinero en fondos indexados, para que tus "ahorros de caridad" puedan crecer con el mercado. El mío se ha más que duplicado gracias al mercado. Este dinero ya no es tuyo en este momento; no puedes devolvérselo a ti mismo, sólo a organizaciones benéficas autorizadas.

El Fondo de Asesoramiento de Donantes Fidelity hace una gran cosa de tomando Bitcoin y me gustan mucho. ****

Me encanta mi DAF, y ha sido un caballo de batalla caritativo. Te convierte en un filántropo, y eso te cambia la vida en formas que no puedo describir. Ciertamente me hace más sensato con el dinero. El síndrome del ganador de la lotería no es un riesgo para mí (en parte porque ahora estoy en la junta de organizaciones benéficas, y superviso una donación).

Donar generalmente reducirá la sospecha (los criminales no hacen eso), pero donar a un DAF incluso más. Ya que el DAF tendría que devolver las ganancias mal habidas, están involucrados . Sus abogados te respaldarán. El fiscal se enfrenta a una corporación de mil millones de dólares en vez de sólo a ti. Con Fidelity en particular, Bitcoin es una cruzada para ellos, y sus abogados saben cómo defender a Bitcoin. Un DAF de Fidelity es una buena jugada sólo por esa razón OMI.

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** Los detalles sangrientos: Presumiblemente está donando a organizaciones benéficas regulares o a un Fondo Asesor de Donantes, y estas son "organizaciones con un límite del 50%". Ya que se trata de ganancias de capital, tienes un Límite del 30% . Si su donación es más del 30% de AGI, o si tiene remanentes del año pasado, use la hoja de trabajo 2 de la publicación 526. Conectas tus donaciones en la línea 4, luego la hoja de trabajo se encarga de todas las matemáticas y muestra qué parte dedicas este año y qué parte arrastras al año siguiente.

*** Pregunté específicamente a los gerentes de dos DAF si estaban de acuerdo con que alguien donara un activo complejo al DAF, y inmediatamente dando la cantidad total de dinero a una organización benéfica. El DAF no recibe ninguna comisión si haces eso. Dijeron que no sólo están de acuerdo con ello, sino que la mayoría de sus donantes hacen exactamente eso y la mayoría de las cuentas del DAF están vacías. Lo hacen con el 0,6% anual de la cuota de custodia de las otras cuentas, y las donaciones de caridad a ellos .

Sólo puede donar a organizaciones benéficas del tipo 501C3, lo que Hacienda llama "organizaciones con límite de 50%". Esto en realidad te protege de donar a organizaciones que mienten sobre su estatus.

**** No estoy con Fidelity, pero soy un cliente satisfecho de DAF. El DAF financia sus gastos generales deduciendo el 0,6% anual de su cuenta de donaciones. Si inviertes los fondos en un fondo de inversión dentro del DAF, esa inversión paga el 0.08% al 1.5% de gastos del fondo. Puedo vivir con eso.

***** Acabo de calcular el valor de la donación de 100 dólares de seguridad apreciada en lugar de tomándolo como un ingreso de ganancias de capital. 28% de impuestos federales, 15% de ganancias de tope federal, 8% de impuestos estatales en ambos. Toma el $100 as income, pay $ 23 en el límite del impuesto sobre ganancias. Donaciones: $100 in securities, the $ 23 impuestos desaparecen desde que no lo vendiste. De verdad. El $100 charitable deduction offsets $ 100 en ingresos, también salvándote $36 in regular income tax. Net tax savings $ 59. Sin embargo, perdiste el $100! So you are net $ 41 más pobres. Te cuesta $41 to donate $ 100 a la caridad. Esto mejora en los tramos más altos.

Answer 3

En 2014 el El IRS anunció que publicó orientaciones en Aviso 2014-21 . En dicha comunicación, la respuesta a la primera pregunta describe el tratamiento fiscal general de la moneda virtual:

A efectos de la fiscalidad federal, la moneda virtual se considera una propiedad. Los principios fiscales generales aplicables a las transacciones de propiedad se aplican a las transacciones con moneda virtual.

Al tratarse de un inmueble como cualquier otro, las plusvalías si se venden y cuando se venden tributan. Pero no hay nada ilegal ni nefasto en ello, y aunque es posible que te hagan algunas preguntas extrañas si un gran depósito acaba en tu cuenta bancaria, siempre que respondas a ellas no hay realmente ningún problema.

Si no tienes documentación de cuánto pagaste por ella, si es una cantidad insignificante comparada con lo que vale ahora puedes declarar simplemente $0 como base. Te sugeriría que intentaras tener documentación de que lo has tenido al menos un año para que sea una ganancia de capital a largo plazo, pero puedes simplemente marcar la fecha de compra como "Varios" en tu formulario de impuestos. Yo he hecho esto (por una cantidad mucho menor de bitcoins, por desgracia) y no he tenido ningún problema.

Aunque hay algunas buenas razones para vender lentamente, como están diciendo otros, quiero hacer de abogado del diablo por un minuto y darte una razón para vender rápidamente: La decisión de mantener es equivalente a la decisión de comprar. Es decir, si un millón de dólares apareciera al azar en tu cuenta bancaria sin ninguna razón, probablemente no elegirías ponerlo todo en bitcoin, y luego venderlo lentamente. Sin embargo, esa es una situación financiera más o menos equivalente a mantener el bitcoin y venderlo lentamente. Aunque ciertamente hay ventajas fiscales al vender en el transcurso de muchos años, el bitcoin es una de las materias primas más volátiles que existen, y uno no tiene ni idea de lo que va a pasar en las próximas semanas, por no hablar de los próximos años. Puede llegar a costar decenas de miles de dólares por moneda, o puede llegar básicamente a cero. Si tuviera un millón de dólares en el bolsillo, el bitcoin no es la forma en que elegiría guardarlo todo. Sólo es algo en lo que pensar; obviamente tienes que tomar la mejor decisión para ti.

Answer 4

1) Documentar que sostuvo los bitcoins por más de un año. Esto no debería ser particularmente difícil. Como no has movido los bitcoins, tienes la llave de una dirección que los ha mantenido durante más de un año. Aunque esto no es una prueba absoluta, debería ser suficiente.

2) Como no puedes documentar cómo los compraste fácilmente, puedes asumir una base impositiva de cero. Esto significará que pagarás microscópicamente más en impuestos, pero no te preocupes.

3) Inscríbase en una bolsa que pueda manejar sus ventas. Coinbase funcionará si quieres venderlo lentamente. Géminis funcionará si quieres vender más rápido.

4) Consigue una cartera de monedas decente y segura. Transfiere los bitcoins a la bolsa sólo cuando los vendas. Haz tu primera venta bastante pequeña por si algo sale mal.

5) Lleve notas meticulosas sobre cada venta la fecha de la venta, el número de bitcoins que vendió, y el número de dólares que obtuvo.

6) Asegúrate de tener suficiente dinero para los impuestos. En Michigan, el 24,3% sería la tasa de impuestos más alta posible que tendrías que pagar si vendieras un lote o tuvieras altos ingresos de otra manera.

7) Consiga un profesional para que declare sus impuestos por usted o aprenda a declarar correctamente las ganancias de capital a largo plazo. Debes reportar cada venta individual.

Puede que te auditen o investiguen, pero no hay nada que encontrar. Las monedas han estado en estasis durante mucho tiempo, y es completamente plausible que las compraras y las mantuvieras. Si puedes encontrar alguna prueba de que los compraste (como una transferencia a un intercambio) eso sería genial, pero no es esencial. Mucha gente tiene la misma historia y a menos que estés conectado a algo ilegal, probablemente no tengas nada de qué preocuparte.

¡Felicidades!

Así que esa es mi pregunta, ¿qué medidas debo tomar para declarar este dinero y obtenerlo sin ser arrestado / investigado?

No hay nada especial que necesites hacer aparte de mantener una muy buena documentación. Cuando presente sus impuestos, tendrá que declarar cada venta.

(Esta respuesta asume que no tuvo muchos ingresos el año pasado y significativamente menos ingresos este año. Si ese es el caso, puede que tengas que pagar impuestos estimados para evitar una penalización. Pero esa penalidad es muy pequeña y será calculada por el IRS para ti automáticamente. Así que no me preocuparía por ello).

Tal vez quiera leer sobre los impuestos a los regalos para entender cómo funcionan. No deberás nada, pero es posible que tengas que presentar documentos al IRS si haces grandes regalos (más de 14.000 dólares) a la gente y agotarás parte de tu exención de por vida. Lleve un registro de todos los regalos que haga.

Answer 5

Contrata a un contador.

Ahora que eres millonario, vas a querer conseguir un profesional que te haga los impuestos, porque tienes más que perder si lo estropeas.

Si tienes suerte, el contador puede incluso darte mejores consejos financieros que los que obtendrás de extraños al azar en Internet.