Estoy planeando recaracterizar la cantidad en exceso de las contribuciones que hice a mi cuenta IRA Roth este año a una cuenta IRA tradicional. Pero me preocupa que, dado que mis aportaciones a la cuenta Roth IRA son después de impuestos y que las distribuciones de la cuenta IRA tradicional son imponibles (para después de jubilarme), tenga que pagar impuestos dos veces por esa cantidad de dinero que estoy trasladando? ¿Es así, o estoy entendiendo algo mal?
Respuesta
¿Demasiados anuncios?
Phil
Puntos
11
Para ser claros, ¿esto es porque usted no es elegible o en fase de eliminación de Roth debido a AGI, y no elegible para trad deducible debido a la cobertura del plan del empleador y AGI? Si usted es más de 6k en Roth (7k con recuperación) moverlo a trad (deducible o no) no funciona; el límite es para Roth y trad combinado. Si no es elegible para Roth, pero no en el plan del empleador, puede recaracterizar a deducible trad (a menos que por alguna razón usted no desea la deducción). Pero para responder a la pregunta:
Las distribuciones de una cuenta IRA tradicional/no Roth están sujetas a impuestos en la medida en que no procedan de aportaciones "no deducibles" = después de impuestos (computados a prorrata), que se denominan "base" (similar, pero no igual, a la "base de coste" para computar las ganancias/pérdidas de capital en inversiones no diferidas). La mayoría de la gente no aprende esta calificación porque no hace aportaciones a la trad después de impuestos. Debe presentar y conservar una copia del modelo 8606 cada año que realice una aportación de este tipo o cualquier distribución, lo que a la larga se convierte en un engorro; véase ¿Cómo se determina la parte no deducible de la cuenta IRA tradicional en el momento de la retirada? -- y/o las publicaciones 590-A y B, que es un lugar bastante obvio para buscar (para obtener información sobre el tratamiento fiscal de X en EE.UU., donde en este caso X es "una cuenta IRA", busque en la(s) publicación(es) del IRS). acerca de X)
