Conversiones Roth por la puerta trasera con reinversiones 401K

Question

En una pregunta relacionada con este Actualmente participo en conversiones Roth por la puerta trasera (es decir, aporto 5.500 dólares anuales a una IRA tradicional y luego los convierto en mi Roth IRA antes de invertirlos en la t-IRA).

Mi pregunta es: si transfiero mi 401K a una IRA tradicional, pero luego mantengo una IRA tradicional separada para mis conversiones por la puerta trasera, ¿sigue teniendo lugar todo el efecto de prorrateo de Hacienda? Mi intuición dice sí porque las cuentas IRA tradicionales se consideran algo unificado independientemente de cuántas cuentas IRA tradicionales tenga (por eso sólo puede aportar 5.500 $/año en todas las cuentas, no por cuenta). ¿Es correcto mi razonamiento?

Answer 1

Mi pregunta es: si transfiero mi 401K a una IRA tradicional, pero luego tradicional para mis conversiones por la puerta trasera, ¿sigue teniendo lugar el efecto de prorrateo del IRS todavía tiene lugar?

Sí. Debido a la regla de agregación de cuentas IRA, la regla de prorrateo considera los importes de todas las cuentas IRA tradicionales, independientemente de que estén en una o en varias cuentas.

Por lo tanto, si quiere mantener su capacidad de hacer conversiones Roth IRA por la puerta trasera, debe no reinvertir las cantidades antes de impuestos de su 401(k) en una IRA tradicional, y mantenerlas en su 401(k) (bien mantenerlas en el existente, o reinvertirlas en uno nuevo si consigue un nuevo trabajo con uno).