Minimizar los impuestos sobre los dividendos

Question

Tengo acciones y fondos cotizados en mi cuenta de corretaje sujeta a impuestos en Vanguard, y estos valores generan ingresos por dividendos sujetos a impuestos cada año, lo cual es un problema. ¿Cómo puedo solucionarlo?

Fue una mala idea por mi parte: en lugar de ETFs, debería haber comprado fondos de inversión. Además, es mejor mantener las acciones que pagan dividendos en una cuenta Roth IRA.

Ahora estoy intentando solucionar este problema. Aquí hay una lista de opciones que he considerado:

• Convierta los ETF de Vanguard en fondos de inversión de Vanguard. Esto no es posible sin vender los ETF, lo que constituye un hecho imponible.
• Transferir acciones a mi Roth IRA. Esto tampoco es posible, que yo sepa.
• Tómate un año libre. Si mi salario fuera lo suficientemente bajo, podría convertir unos 40k de ganancias de capital libres de impuestos, pero esto no es una opción para mí en este momento.

Answer 1

Convierta los ETF de Vanguard en fondos de inversión de Vanguard. Esto no es posible sin vender los ETF, lo que constituye un hecho imponible.

Es cierto, pero los dividendos de los fondos de inversión también están sujetos a impuestos (aunque los reinviertan por ti). Así que esto sólo sería beneficioso si hay fondos de vanguardia equivalentes (o ETFs) que reinvierten los dividendos dentro del fondo . O si encuentra ETFs con una rentabilidad por dividendo más baja. Recuerde también que los dividendos no producen devolver ya que reducen el valor del fondo en la misma cantidad. Sólo producen flujo de caja y es posible que incurran en impuestos ahora a cambio de menos impuestos después.

Transferir acciones a mi Roth IRA. Esto tampoco es posible, que yo sepa.

Correcto - sólo se puede contribuir efectivo a las cuentas IRA, por lo que tendría que vender los ETFs e incurrir en el impuesto sobre las ganancias de capital.

Tómate un año libre. Si mi salario fuera lo suficientemente bajo, podría convertir unos 40k de ganancias de capital libres de impuestos, pero esto no es una opción para mí en este momento.

A priori, parece una estupidez renunciar a un año de ingresos para ahorrarse el impuesto sobre las plusvalías.

Otras opciones:

• Aumente sus aportaciones para la jubilación. La deducción fiscal compensaría los ingresos por dividendos imponibles. Usted está tomando efectivamente el ingreso de dividendos y poner en una IRA.

• Muerde la bala y paga el impuesto. Los dividendos reducen el valor de los fondos (y de los ETF) proporcionalmente, por lo que el "lado bueno" es que pagará menos impuesto cuando hacer vender los ETFs.

Answer 2

@D Stanley abordó sus preguntas específicas.

Yo añadiría que se puede deducir $3k in losses each year so you may be able to offset some of your dividend income by selling off some ETF shares. This assumes that you haven't already incurred $ 3 mil de pérdidas realizadas.

Designe sus compras con mayor base de coste y venda lo suficiente para compensar hasta 3.000 dólares de ingresos por dividendos, maximizando su capital repatriado.

Answer 3

Es demasiado tarde para afectar a los impuestos que debe pagar este año sobre los dividendos en su cuenta imponible, pero en el futuro podría concentrarse en los fondos de inversión y ETF que pagan la mayor parte de sus dividendos como dividendos cualificados . Los dividendos ordinarios tributan igual que los salarios o los ingresos por intereses, como ha descubierto. Dividendos cualificados se gravan con los tipos impositivos más favorables para las plusvalías, que van del 0% al 20%, pero que son del 15% para la mayoría de los inversores.

No sabrá la combinación exacta de dividendos ordinarios y cualificados hasta que vea su 1099-DIV, porque la elegibilidad de los dividendos cualificados depende de la forma en que el fondo de inversión o el gestor del ETF negocie las acciones durante el año. No obstante, puede consultar los resultados de años anteriores para hacerse una idea.

Tengo alrededor de una docena de fondos de inversión indexados y ETFs en una mezcla 60/40 nacional e internacional, y obtengo alrededor del 80% de los dividendos cada año como dividendos calificados. Esto reduce en gran medida la responsabilidad fiscal.

Answer 4

Además de los mensajes anteriores. Si mantiene principalmente acciones/ETF que pagan dividendos en una cuenta de corretaje sujeta a impuestos, es mejor que se asegure de que es una cuenta de "efectivo" (no de "margen"). Hay muchas posibilidades de que el corredor preste sus acciones mantenidas en la cuenta de margen a alguien que las venda en corto. En este caso, mientras sus acciones se prestan, usted recibirá "dinero en efectivo en lugar de dividendos" por la misma cantidad que sus acciones pagan de dividendos. Y estos pagos tributan como "ingresos ordinarios", a un tipo impositivo potencialmente más alto que el de los dividendos. Eso no va a suceder en una cuenta "en efectivo" que no permite las operaciones de margen, las ventas en corto, el préstamo de acciones.

Otro punto. No todas las distribuciones que paga un ETF son dividendos (dependiendo del ETF). Puede haber plusvalías a corto/largo plazo, retornos de capital, dividendos cualificados/ordinarios. Todos tributan de forma diferente, algunos afectarán a sus cálculos de ganancias de capital y podrían compensarse con pérdidas de capital de años anteriores.