¿Hacer un préstamo a una organización exenta de impuestos con fondos de inversión para la jubilación 401(k)?

Question

Tengo 64 años y estoy considerando hacer un préstamo personal a corto plazo con intereses a una organización exenta de impuestos. El préstamo sería pagadero en su totalidad con intereses en dos años o en el momento de la venta del terreno de la organización, lo que ocurra primero. Los fondos procederían de mi cuenta de inversión para la jubilación. Ya estoy jubilado y el préstamo no pondrá en peligro mi cartera.

1. ¿Se me aplicaría el tipo impositivo del IRPF al retirar los fondos de este préstamo de mi 401k equilibrado gestionado profesionalmente (no fondos Roth)? Mi institución de inversión ofrece una cuenta de donaciones, pero no estoy seguro de que una transferencia a esta cuenta dé lugar a una exención del impuesto sobre la renta de las personas físicas sobre los fondos del préstamo.

2. Si es imponible, esto me haría pasar al siguiente tramo impositivo más alto.

3. Tanto si estoy sujeto a impuestos al sacar los fondos de la cuenta de inversión como si no lo estoy, cuando me reembolsan, ¿debo pagar impuestos federales sólo por la parte de los ingresos por intereses de los fondos de reembolso o por la suma global y los intereses recibidos (todo lo cual volvería a mi cuenta de jubilación en la suma global)?

Me doy cuenta de que no sería elegible para tomar una deducción de impuestos federales a menos que "contribuir" el dinero y creo que la contribución anual máxima deducible es el 50% de mi AGI anual por lo que si voy esta ruta importa si el saldo se considera o no los ingresos personales.

Gracias.

Answer 1

¿Se me aplicaría el tipo impositivo del impuesto sobre la renta al retirar los fondos para este préstamo de mi 401k equilibrado y gestionado profesionalmente (no fondos Roth)?

Sí. Se trata de una distribución regular. ¿Por qué no habría de tributar? ¿Qué tiene que ver la donación con todo esto?

Si es imponible, esto me haría pasar al siguiente tramo impositivo más alto.

Dependiendo de sus otros ingresos - puede, o no.

Si es o no imponible cuando se retiran los fondos de la inversión cuenta, cuando se me reembolsa, ¿debo pagar impuestos federales sólo sobre los intereses de los fondos de reembolso o sobre la suma global y los intereses recibidos (todo lo cual volvería a mi cuenta de jubilación en el importe global)?

Sólo el interés.

Y no lo devolverá a su cuenta de jubilación. Ni en un bulto, ni en cuotas, ni de ninguna otra manera.