Existen algunas formas, además de los RRSP, de obtener una reducción / aplazamiento de impuestos; para otros lectores, algunas de estas opciones pueden ser preferibles a los propios RRSP por diversas razones.
(1) Cuenta de ahorro libre de impuestos - Al igual que los RRSP, se trata de un "vehículo" de inversión en el que se puede invertir prácticamente todo, al igual que en los RRSP. Las aportaciones no suponen una deducción fiscal inmediata, pero las ganancias de esas inversiones siempre estarán libres de impuestos al 100%. Cuando se cobra y se retira el dinero de la TFSA, no hay que pagar más impuestos. Especialmente para las personas que se acercan a la jubilación, las TFSA suelen ser mejores que las RRSP, porque la eliminación total de impuestos suele ser mejor que un aplazamiento de impuestos de unos pocos años.
(2) Plan de ahorro educativo registrado - Aunque esté cerca de la jubilación, si tiene hijos que aún deben completar su educación, la contribución a un PRAE puede ser ventajosa. Las aportaciones no suponen una deducción fiscal inmediata, pero las ganancias de las inversiones se aplazan hasta que se retira el dinero (y esas ganancias son en parte atribuibles a sus hijos, que probablemente tendrán unos ingresos mínimos y, por tanto, unos impuestos mínimos, si es que los tienen). Además, puede obtener una pequeña subvención del gobierno por cada año de aportaciones (alrededor de 1.000 dólares al año en valor).
(3) Invertir en activos a largo plazo que aumenten su valor, en lugar de proporcionar dividendos o intereses anuales . Supongo que tus RRSP están relativamente diversificados, así que vamos a ver qué clases de activos sería mejor mantener fuera de un vehículo fiscalmente eficiente (como RRSP, TFSA o RESP). Si se trata de un activo que le proporciona una renta anual, pagará impuestos sobre ella inmediatamente cada año. Si se trata de un activo del que puede controlar la disposición (usted decide cuándo venderlo), entonces puede aplazar el reconocimiento de los ingresos hasta que necesite el dinero, o hasta que le resulte ventajoso desde el punto de vista fiscal. Hay que tener en cuenta que este tipo de inversiones, centradas en el crecimiento, pueden ser de mayor riesgo que otras, por lo que esta solución se dirige principalmente a quienes ya están bien diversificados y están dispuestos a asumir un riesgo adicional.
Esto puede significar invertir en propiedades (donde los gastos de explotación a menudo casi compensan los ingresos anuales, lo que significa que se paga un mínimo de impuestos hasta que se vende, por lo que el verdadero valor está a menudo en los aumentos anticipados del valor de la propiedad), o en acciones que no pagan dividendos (pero hay que tener cuidado de que a menudo las acciones que no pagan dividendos son empresas junior sin suficiente flujo de caja para pagar inmediatamente los dividendos, por lo que el riesgo puede ser alto aquí), o incluso invertir en metales preciosos (aunque el beneficio de invertir en metales preciosos es discutible). En general, todas estas clases de activos también se clasificarán como ganancias de capital cuando se vendan, lo que significa que están sujetas a un 50% de impuestos, por lo que resulta beneficioso mantenerlas fuera de un RRSP [donde todos los ingresos se gravan como ingresos regulares al 100% cuando se retiran en última instancia], o de una TFSA [donde todos los ingresos están libres de impuestos de todos modos].
Que todo esto tenga sentido para usted dependerá más de su perfil de riesgo y de sus circunstancias exactas.
