¿Dónde colocar un ETF cotizado en Canadá que mantenga un ETF cotizado en EE.UU. de acciones estadounidenses?

Question

Supongamos que sólo tengo tres cuentas sin utilizar - RRSP ( $90 000), TFSA ($ 63 500 en 2019), y cuenta de inversión no registrada. Soy de Ontario. Utilizo otro ejemplo como XUU . ¿Dónde ponerlo primero?

Me descoloco por las pp 5,6 en Retenciones en el extranjero 2016 Jun 17 por Justin Bender B.Comm Finanzas Guelph y Dan Bortolotti Licenciada en inglés Universidad de Waterloo - Universidad de San Jerónimo .

Por un lado, se aplican retenciones de nivel 1 en las TFSA y RRSP. Pero lo mejor es maximizar TFSA y luego RRSP primero.

Por otro lado, puede recuperar las retenciones de impuestos de la cuenta no registrada. ¡Pero no hay evasión o aplazamiento de impuestos!

Retención de impuestos en el extranjero: ¿Qué fondo va a dónde? | Canadian Couch Potato no indica dónde poner XUU que pertenece "A. Fondo de inversión o ETF canadiense que tiene acciones estadounidenses o internacionales directamente". Nótese que no trae la TFSA.

Acciones de EE.UU.

Para las cuentas no registradas, elija A, B o D.

Para los RRSP, elija B. Evite A y D.

Answer 1

Se trata de dos cuestiones distintas: una se refiere a la cuenta de ahorro que se saca primero y la otra a los fondos que se depositan en ella.

Para los ahorros a corto plazo en los que necesitará los fondos en un plazo de 1 a 5 años, saque primero el máximo de su cuenta TFSA. Para cualquier ahorro a largo plazo, saque el máximo de su RRSP y luego de su TFSA. Tenga en cuenta que hay otras consideraciones, por ejemplo, si prevé que estará en un tramo impositivo significativamente más alto cuando planee retirar el dinero de su RRSP, puede ser más aconsejable una TFSA.

Una vez que haya averiguado qué cuenta utilizar, debe entender qué fondos colocar en ella XUU.TO es un fondo canadiense que posee acciones estadounidenses, mientras que ITOT es un fondo estadounidense que posee acciones estadounidenses. Coloque los fondos de propiedad estadounidense como ITOT en su RRSP, ya que se consideran cuentas de jubilación y no están sujetos a retenciones de impuestos en el extranjero; verá que el coeficiente de gastos de gestión de estos fondos es más bajo que el de los fondos de propiedad canadiense, que incluyen las retenciones de impuestos en el extranjero en su MER. Las TFSA y las cuentas no registradas no le devuelven los impuestos retenidos en absoluto (más bien puede rellenar un formulario de impuestos que los reducirá al 15%); por lo tanto, generalmente se considera irrelevante que tenga fondos de propiedad estadounidense en su TFSA o en su cuenta no registrada, y sólo hay una ligera preferencia por el fondo de propiedad canadiense porque no está pagando el coste del cambio de divisas necesario para comprar los fondos de propiedad estadounidense.