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¿Cómo puede un fondo tener "Otros activos netos" negativos?

Esta es la composición del Fidelity Government Money Market Fund ( SPAXX ):

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¿Cómo es posible que el "Otros activos netos" sea negativo?

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Grzenio Puntos 16802

Los otros activos netos incluyen la tesorería y los títulos de crédito y los acreedores relacionados con operaciones abiertas de valores o acciones de capital.

Es de suponer que tienen más cuentas por pagar (un pasivo a corto plazo) que cuentas por cobrar y efectivo, lo que resulta en una categoría de "activo" neto negativo.

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¿Cómo es posible que un fondo de inversión del mercado monetario tenga más débitos que créditos y efectivo?

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Depende de los acuerdos de compensación y de las condiciones de crédito (cuánto tiempo tienen para liquidar) que tengan con las contrapartes. Pueden explicarlo en los informes anuales y/o en los estados financieros.

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