¿Son suficientes 50.000 dólares de ingresos empresariales para considerar la contratación de un especialista en pensiones?

Question

Actualmente soy un desarrollador de software a tiempo completo, y tengo un negocio secundario hecho bajo mi propia LLC (S corp).

Para tener números concretos, digamos que hago $100,000 through my full time job, and $ 50.000 de beneficio a través de mi negocio, todo antes de impuestos.

Mi objetivo es meter la mayor cantidad de dinero en vehículos de inversión con impuestos diferidos.

Con mis ingresos laborales, puedo hacerlo maximizando mi contribución al 401k cada año. Para 2019 son 19.000 dólares. Bastante sencillo.

Ahora estoy en una situación en la que quiero invertir los ingresos de mi negocio en algo. He oído que las pensiones son una buena forma de hacerlo, ya que puedo invertir una cantidad significativa de dinero en ellas (en función de los ingresos, la edad, etc.). ¿Existe una cifra aproximada a la que debería llegar antes de considerar la posibilidad de contratar a alguien? He oído que los honorarios son bastante locos, como $5k a year or something just to have a pension guy. Is $ ¿50 mil en ingresos comerciales son suficientes para empezar a buscar un tipo de pensión?

Además, ¿el hecho de tener esos 100.000 dólares de ingresos laborales afecta en absoluto a mi posible decisión de matricularme? ¿O es completamente independiente de ello?

Answer 1

Ahora estoy en una situación en la que quiero invertir los ingresos de mi negocio en algo.

Esto es bastante fácil. Puede abrir una cuenta IRA SEP para sus ingresos como autónomo. SEP significa "pensión simplificada para empleados", aunque en la práctica parece más una variante de un 401k que lo que tradicionalmente se considera una pensión.

Lo mejor es que tu trabajo diario no limita lo que puedes poner en tu SEP. A partir de tus ingresos como autónomo, puedes aportar el 25% de las ganancias del negocio hasta un monto máximo (que es de $56k para 2019). Vea esto Artículo de Motley Fool para más detalles.

No es necesario contratar a nadie para crear una cuenta IRA SEP. Usted puede establecer una IRA SEP usted mismo con un mínimo de honorarios, si es que hay alguno. Yo tengo una en Fidelity.

Dijiste que tu LLC es una S-Corp y eso hace más complicado calcular el beneficio de tu negocio. La mayoría de la gente establece S-corps para pagarse a sí mismos un salario para reducir su impuesto de autoempleo. Hay una compensación entre la reducción de impuestos y el máximo de sus contribuciones a la IRA SEP. Las contribuciones al SEP IRA provienen de las ganancias del negocio que se reducen al pagarse un salario.

Permítanme dar dos ejemplos:

1. $50k is paid out entirely as dividends. You need to pay self-employment tax on the full $ 50k pero también puede aportar el 25% de 50k a su SEP.
2. $40k is paid out as salary and $ 10k como dividendos. Sólo tiene que pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia sobre $10k but you can also only contribute 25% of $ 10 mil a su SEP.

Contribuir a su SEP reduce sus ingresos imponibles por lo que la primera opción es probablemente una mejor alternativa, y también simplifica la contabilidad de su LLC.

Ten en cuenta que he pasado por alto algunos detalles, así que tendrás que leerlo con más detalle antes de actuar. En particular, la cantidad que puedes aportar a un SEP no es exactamente el 25% para las personas que trabajan por cuenta propia, ya que el porcentaje se reduce por el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.