¿Pagar impuestos sobre una cuenta de jubilación antigua convertida en una IRA Roth a partir de un préstamo 401K del empleador actual?

Question

Tengo un antiguo plan 403B, tengo 47 años y me gustaría convertir parte de él en un Roth. Me gustaría convertir $100k to the Roth, but will then have to pay taxes on the conversion. Lets just say $ 25K en impuestos en la conversión de 100K. Puedo simplemente tomar un préstamo de mi plan 401K existente (por 25K$) para pagar los impuestos, y devolver el préstamo a lo largo del tiempo.

El 401k tiene un valor de unos 1,1 millones de dólares y el préstamo tardará 2,1 años en pagarse.

Me doy cuenta de que voy a perder el tiempo en el mercado y la ganancia potencial en este préstamo de 25K, pero ¿es una decisión terrible? Creo que los 18 años de crecimiento y luego los ingresos libres de impuestos en la jubilación valdrán la pena. ¿Estoy muy equivocado en esto o me estoy perdiendo algo?

Answer 1

Una conversión a ROTH es una apuesta a que su tipo impositivo marginal actual es menor que el tipo impositivo marginal futuro en la jubilación. El $25K you pay in tax now is essentially a $ 25k de coste de oportunidad de su 401(k). Estás pagando $25k to get $ 100 mil dólares libres de impuestos.

Digamos que el crecimiento futuro de cualquiera de las dos cuentas es del 8%.

Después de 10 años, que $125k would have grown to $ 270K Los 100.000 dólares habrían crecido hasta los 216.000.

Entonces, ¿qué es mejor? $270k that's taxable or $ ¿216 mil dólares libres de impuestos? Depende de cuál sea el tipo impositivo. No por casualidad, el tipo impositivo que hace que esto sea una propuesta de equilibrio es el 25%. Si los tipos impositivos son más bajos en el futuro, entonces la cuenta sujeta a impuestos tiene un mejor valor después de impuestos. Si son más altos, entonces la cuenta libre de impuestos es mejor.

Así que no es un terrible decisión, pero sólo tiene sentido si estás en un tramo impositivo relativamente bajo en este momento.

El préstamo sólo cambia el momento del flujo de caja, pero a alto nivel no estás creando ningún valor real, sólo cambiando cuando el dinero se mueve, lo que no es un cambio significativo.