Requisitos de la Ley CARES para la retirada de fondos del 401k: ¿se trata de una dificultad?

Question

Según tengo entendido, las dificultades financieras relacionadas con la COVID-19 pueden calificar a una persona para retirar dinero de su 401k, literalmente sin penalización, siempre y cuando se reembolse a una cuenta de jubilación similar dentro de 3 años.

¿Qué se considera una dificultad COVID?

En el caso de mi amigo, vive en su casa con 3 personas con condiciones preexistentes que los hacen vulnerables, además tienen 60, 83 y 85 años. También tiene que trabajar desde casa ahora, por lo que una combinación de factores hace que la mudanza sea más atractiva (Reducir el riesgo para la familia, y tener un lugar para trabajar cómoda y eficientemente desde casa para que su trabajo sea seguro, en lugar de la situación actual donde 4 personas y 4 perros comparten 975 pies cuadrados, y puede ser interrumpido durante las reuniones y muy distraído mientras trabaja)

La cuenta bancaria de mi amigo fue esencialmente limpiada en un mal divorcio, pero tiene más de 60.000 dólares en su 401k y los ingresos de tal manera que podría retirar 25.000 para un pago inicial y un coche de segunda mano, y realista podría devolver ese retiro en menos de 13 meses (sin duda dentro de los 3 años establecidos por la Ley CARES)

¿Calificaría esto como una dificultad relacionada con el covivo? Ciertamente, los padres y los abuelos podrían considerar que es demasiado peligroso estar expuesto y echarlo, ¿y sería entonces una dificultad?

Para aclarar, no ha perdido su trabajo, y nadie de su familia se ha contagiado de covid-19, pero está poniendo a prueba su capacidad de trabajo, y exponiendo a las partes vulnerables.

Answer 1

Lo siento, no. Ver https://www.irs.gov/newsroom/relief-for-taxpayers-affected-by-covid-19-who-take-distributions-or-loans-from-retirement-plans y puede descargar el aviso 2020-50 más detallado desde allí o ver la copia oficial en el IRB . Las personas "cualificadas" para CARES son si usted (o su cónyuge o persona dependiente) infectado o si usted (o su cónyuge o un miembro del hogar en algunos casos) perder dinero (despido, reducción de horas, reducción de salario, reducción de los ingresos del negocio, etc.). El hecho de que usted o los miembros de su familia estén en peligro no está cubierto, al menos por ahora; la administración (Hacienda) o el Congreso podrían actuar para ampliarlo, especialmente a medida que se acercan las elecciones, y no es raro que hagan este tipo de cambios con carácter retroactivo.

Dicho esto, y aunque la política de Stack es no fomentar el incumplimiento de la ley, esta es una de las muy pocos casos en los que personalmente consideraría arriesgarme. En su "lado", no se puede dudar de que Hacienda obtendrá un inundación de reclamaciones tanto válidas como inválidas, y tanto de errores honestos o malentendidos como de fraudes o trampas; apostaría a que la carga de trabajo adicional será el doble o el triple de la que se produjo en la crisis de 2008 y el ARRA, y su dotación de personal ahora ya es mucho peor que entonces. Y el Congreso, que es bastante reacio a financiar la aplicación de la ley incluso contra los delincuentes flagrantes, nunca apoyará el aumento masivo de las auditorías que serían necesarias para aplicar plenamente esta disposición. El IRS ha estado tratando de reducir el EITC inapropiado para décadas sin ninguna mejora visible.

Pero puede haber una posibilidad mejor ¿su 401k permite una préstamo ? Eso no requiere dificultad, y no sólo permite y exige que devuelvas el principal sino también los intereses, por lo que no totalmente perder la capitalización para sus activos de jubilación. Se limita a la mitad de su saldo o $50k si menos, que puede no ser suficiente aquí, aunque IINM después de agotar el límite de préstamo puede agregar un retiro de dificultad (menos ventajoso, pero en las circunstancias ...).