Automatizado/menos doloroso Roth IRA + Preguntas matizadas

Question

Como antecedente rápido, soy un expatriado que ha estado viviendo en el extranjero durante los últimos 8 años, y he sido y sigo siendo inelegible para contribuir a un viejo Roth 401k que todavía poseo con mi anterior empleador en los Estados Unidos. Ahora quiero empezar a contribuir de nuevo, así que planeo transferirlo a una nueva Roth IRA autodirigida como punto de partida.

He leído bastantes artículos y respuestas en este sitio sobre las Roth IRAs por la puerta trasera, pero sigo sin estar seguro de cuál es la mejor ejecución posible de esta estrategia en la práctica.

1. Tengo entendido que cada año, tengo que crear una nueva cuenta IRA tradicional, y luego convertirla (que en realidad sólo significa cerrarla y transferir el saldo a mi Roth IRA existente, por favor confirmar)

2. La pregunta principal: cuál es la forma más fácil de ejecutar esta estrategia cada año (es decir, en términos de detalles reales, etc.) Especialmente asegurándose de minimizar la brecha entre la contribución y la conversión. a) Me encantaría que este proceso estuviera "automatizado" o al menos lo menos posible con comisiones mínimas, por ejemplo, si de alguna manera hay un proveedor que se encargue de esto directamente (yo les digo la cantidad anual y la cuenta Roth IRA de destino y ellos se encargan del resto) o incluso automatizándolo yo mismo a través de proveedores que den acceso a APIs (supongo que esto es muy poco probable)

3. Aportación conyugal a la cuenta IRA: Mi esposa no trabaja, ¿puedo también contribuir hasta el límite (actualmente 6.000 dólares) en otro Cuenta IRA tradicional a su nombre y también convertirla a la misma Roth IRA que ya tengo en el mismo año es decir, aportar efectivamente $12K en total por año sin ningún problema. https://www.investopedia.com/ask/answers/160.asp

4. Regla de los 5 años : Otra confirmación, cada una de las contribuciones Roth IRA convertidas tiene su propia reloj de cinco años en él, ¿verdad? Así que se puede seguir sacando dinero sin impuestos ni penalizaciones en "otras" aportaciones que ya tienen 5 años, es decir, no afecta a toda la cuenta.

5. ¿Hay que tener cuidado con algún otro escollo o merece la pena hacerlo?

Answer 1

1. No es necesario abrir y cerrar una cuenta IRA tradicional cada año. Puedes crear una, convertir todo para que esté vacía, pero dejarla abierta hasta el próximo año. Pero no supone una gran diferencia porque crear una nueva cuenta en una agencia de valores donde ya tienes otras cuentas suele ser un proceso bastante rápido.
2. No conozco ningún corredor de bolsa que automatice completamente esto. En la mayoría de los casos, tendrás que volver a conectarte 2-3 días después de la aportación, cuando el dinero se asiente, antes de poder hacer la conversión.
3. Puedes hacer una aportación conyugal a la IRA suponiendo que tengas ingresos suficientes, pero la conversión tendría que ir a una IRA Roth que le pertenezca a ella.
4. Al convertir su Roth 401(k) en una Roth IRA, todas las aportaciones que hizo originalmente al Roth 401(k) pueden ahora retirarse de su Roth IRA inmediatamente sin impuestos ni multas. Las conversiones tienen un periodo de "maduración" de 5 años, pero como son conversiones casi totalmente libres de impuestos (suponiendo que la conversión a Roth se haga rápidamente después de la aportación), no hay una penalización del 10% por retiro anticipado, incluso si se retira antes de los 5 años (las conversiones sujetas a impuestos tienen la penalización del 10%). Y nunca hay impuesto sobre la renta regular al retirar las conversiones.
5. Por supuesto, el gran problema de la Roth por la puerta trasera es si usted o su cónyuge tienen algún dinero de la IRA antes de impuestos, como un 401(k) antes de impuestos que se transfirió. Además, sólo para confirmar, ¿es usted inelegible para hacer contribuciones directas a la IRA Roth? Sólo mencionas que ya no puedes contribuir a tu Roth 401(k).

También una advertencia de que no estoy familiarizado con las normas para los expatriados, aunque no creo que haya ninguna diferencia en este caso.

Answer 2

1. No hay ninguna diferencia en cuanto a los impuestos si utiliza una cuenta nueva o existente. Si el corredor de bolsa le permite mantener una cuenta con un saldo de $0, entonces por supuesto que la reutiliza. Si no, cree una cuenta nueva cada año.

2. No conozco ninguna forma fácil

3. Suponiendo que ustedes presenten su declaración como casados y sus ingresos combinados superen $12k, yes, she can contribute $ 6k a su IRA tradicional, y luego convertirlo en su Roth IRA (suponiendo que no tiene dinero antes de impuestos en IRAs antes de impuestos). Las cuentas IRA de cada persona son independientes; la "I" significa "individual".

4. Las contribuciones salen primero cuando se retiran de la IRA Roth, y retirar las contribuciones nunca tiene impuestos ni multas. Las conversiones se realizan por orden de año, y los importes imponibles van antes que los no imponibles en el mismo año. Existe una penalización por retirar las conversiones en los 5 años siguientes a la conversión, pero sólo sobre la parte de la conversión que estaba sujeta a impuestos. Una "aportación a la Roth IRA por la puerta trasera" correctamente ejecutada implica la conversión de fondos totalmente después de impuestos de la IRA tradicional, por lo que sería totalmente (o casi totalmente) no imponible. Por lo tanto, no existe ninguna penalización por retirarla en los 5 años siguientes a la conversión, por lo que actuaría esencialmente como una aportación.