Cálculo de mis beneficios o pérdidas en las operaciones bursátiles por parte de la agencia de valores

Question

Me he dado cuenta de que mi bróker (Wells Fargo) utiliza un sistema diferente para calcular mis ganancias y pérdidas, en lugar de la contabilidad mental que sigo.

Por ejemplo,

Compro 100 acciones A en julio de 2014 a 200 dólares cada una.

Luego, compro 100 acciones más de la acción A en agosto de 2014 a 100 dólares cada una.

Luego en septiembre de 2014 vendo 100 acciones de la acción A a 150 dólares cada una.

Mentalmente, he alcanzado el punto de equilibrio con estas acciones (si utilizo el coste medio de las acciones), o he tenido una pérdida de 50 dólares (si utilizo el coste del primer lote de acciones).

Sin embargo, mi corredor de bolsa lo reporta como una ganancia de 50 dólares (está usando el costo del último lote como referencia).

Antes de que me aparezca la declaración de la renta a final de año, ¿hay algo que pueda hacer para que mi correduría cambie la forma de calcular los beneficios y las pérdidas? Debe haber varias normas contables (FIFO - first in first out, LIFO - last in first out, etc.)... y quizás pueda elegir cuál quiero seguir?

Answer 1

Cada acción que vendes corresponde a una acción que has comprado. Por cada acción que has comprado, hay un precio que has pagado.

Si compró 1 lote de 100 acciones por $100 each, and another lot of 100 shares for $ 200 cada uno - usted no tienen 200 acciones en $150 each. No. What you have is 100 shares with $ 100 de base de coste y 100 acciones con 200 de base de coste.

Las opciones que suele tener (consulte con Wells Fargo cuál es la disponible para usted) son:

1. FIFO: suele ser la opción por defecto si no se selecciona nada más.
2. LIFO - el último lote se selecciona primero, si elige esto puede terminar con ganancias inesperadas a corto plazo.
3. Lote específico: usted elige explícitamente qué lote utilizar.
4. Precio medio de compra: sólo está disponible para los fondos de inversión.

En tu caso, si querías alcanzar el resultado "break even", deberías haber utilizado la opción "lote específico" y vender 50 acciones del primer lote, y 50 acciones del segundo lote.

Tenga cuidado, en tal caso, puede terminar con una ganancia a corto plazo y una pérdida a largo plazo, que no se anulan entre sí. Si su primer lote se ha mantenido durante más de un año, pero el segundo no, tal selección producirá $2500 short term gain (taxed at marginal rates) and $ 2500 de pérdida a largo plazo. Si tiene otras ganancias a largo plazo, la pérdida se aplicará primero a ellas, lo que hará que la ganancia a corto plazo se grave a tipos más altos.

En resumen, no se trata de un tema tan sencillo, y para comprender plenamente las complejidades que conlleva habrá que investigar aún más.

Compruebe con su agente de bolsa las opciones de base de coste fiscal que tiene a su disposición y seleccione las más beneficiosas.

Answer 2

Según el IRS Hay dos posibilidades:

1) Puede especificar qué acciones se han vendido (por ejemplo, "Vender las acciones que compré a 200 dólares"). Esto tiene que hacerse en el momento de la venta, y tiene que recibir confirmación. Parece que ha perdido la oportunidad de hacerlo.

2) Si no se puede/no se especifica qué acciones se vendieron, entonces por defecto se toman las acciones que se compraron (FIFO).

En base a esto, me parece que su corredor cometió un error. Yo me pondría en contacto con un profesional de la fiscalidad para confirmarlo y, a continuación, me pondría en contacto con tu corredor para que corrija los registros.