¿Está evaluando si es una buena idea convertir los 401K y las IRA tradicionales en Roth IRA?

Question

Recientemente, un asesor de inversiones ofrecía consultas gratuitas en el lugar de trabajo de mi mujer. Nos aconsejó que convirtiéramos algunos 401K de empleadores anteriores y las IRA tradicionales en IRA Roth. Lo hizo basándose en las proyecciones que hizo y que muestran que con los saldos de nuestros fondos de jubilación y una continuación de las contribuciones al ritmo actual, tendremos suficientes ingresos de jubilación que nos mantendrán en nuestro tramo impositivo actual (25% sobre el último dólar). Además, nuestros ingresos brutos ajustados sujetos a impuestos están muy por debajo de nuestro tramo impositivo actual, por lo que las conversiones no nos llevarían a un tramo superior si las espaciamos durante varios años. Si hacemos estas conversiones al ritmo que él aconseja, tendríamos que pagar los impuestos sobre la cantidad convertida del capital del 401K que se está convirtiendo, ya que no tenemos tanto dinero en ningún otro ahorro.

Sin embargo, otro asesor financiero (de nuestra cooperativa de crédito) nos desaconsejó hacerlo, diciendo que no merecía la pena el impacto fiscal ahora y la pérdida de capital. También señaló que las leyes fiscales podrían cambiar antes de que nos jubilemos. El chico que nos hace la declaración de la renta dice que no es tan fácil decidir como lo hacen ver los dos asesores.

Nuestra situación: Tenemos unos 50 años y un hijo en la escuela primaria. Actualmente, mis contribuciones al 401K están al máximo para mi edad (estoy utilizando la contribución de recuperación) - es un tramo para nosotros financieramente, pero los 401K y la Seguridad Social son el único dinero para la jubilación que espero tener ... y no estoy tan seguro de la SS. Mi mujer tiene un trabajo que le proporcionará una modesta pensión y también tiene un 10% que va a los 401K's. El primer asesor recomienda jubilarse a los 62 años, lo cual podría ser conveniente para mi mujer, ya que habrá alcanzado el máximo de su pensión y tiene problemas de salud; también podría emprender una segunda carrera. Sin embargo, como en ese momento tendremos que pagar la universidad, no creo que sea factible para mí (gano alrededor del 60% de nuestros ingresos brutos) jubilarme antes de los 64 años; lo más probable es que, en ese momento, me cambie a un trabajo menos remunerado durante unos años.

Se me ha ocurrido que podríamos convertir cantidades más pequeñas que las que sugiere el primer consejero. Se trataría de cantidades lo suficientemente pequeñas como para que pudiéramos pagar los impuestos con otros dineros y quedarnos con la totalidad del capital que se está convirtiendo.

Así que, llegados a este punto, estoy buscando información sobre cómo decidir si debemos hacerlo y cómo. ¿Hay algún cálculo que pueda hacer que ayude a tomar esta decisión? ¿Hay algún movimiento para cambiar las leyes pertinentes?

Answer 1

Si está en el tramo impositivo del 25%, probablemente no debería hacer una conversión Roth en este momento. Es preferible hacer conversiones a Roth cuando puedas hacerlo a un tipo del 15%. Podrías aportar parte de tus aportaciones anuales actuales a Roth directamente, pero incluso eso no es una gran idea salvo para diversificar tus participaciones.

Lo más probable es que no pagues un tipo impositivo medio del 25% por tu jubilación, a menos que te vaya muy bien en tu cuenta de jubilación. Lo más probable es que esté en torno al 15%. Por lo tanto, la conversión a una tasa del 15% está bien; básicamente, tendrás algo como esto, basado en algunas suposiciones (estoy inventando dólares, tramos, etc.; obviamente estos cambiarán):

Total: $90k annual retirement income
25% bracket starts at 75k
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Withdraw from Pretax IRA up to 75k
Withdraw from Roth IRA 76-90k

Haciendo esto, pagas entre 0 y 15% de impuestos hasta los 75 mil, y luego pagas 0 impuestos después de eso en el Roth (por el que ya pagaste 15% de impuestos). Por lo tanto, no acabas pagando más del 15% por cada dólar, y pagas menos por la suma total. Pero tampoco quieres pagar el 25% sobre nada de eso, ya que eso no te ayudará en nada y podría perjudicarte (te perjudicará, si acabas obteniendo algunos de esos ingresos del 15% del Roth).

Si ahora estás en el tramo del 25%, probablemente sea mejor que lo mantengas todo en la IRA normal (a menos que esperes estar en el tramo del 28% después de la jubilación). Poner algo en la Roth no es una idea terrible, sólo por la diversificación, pero probablemente te va a costar dinero a menos que las tasas de impuestos aumenten dramáticamente (que ciertamente podrían, aunque no es tan probable que aumenten en el rango de 0-100k de la "clase media"). Tendrían que duplicarse para que estuvieras peor de esta manera.

Y por último: no retirar nunca del 401k para pagar los impuestos de una conversión . Estás sujeto a una penalización del 10% por hacer eso (ya que es un retiro anticipado) y también tienes que pagar impuestos por ese retiro. Qué asco.

Para más información sobre cuándo tiene sentido el Roth, lea el artículo del moderador JoeTaxpayer Artículo del blog sobre el tema que lo explica con gran detalle.

Answer 2

GreenMatt - esta es una buena pregunta, y una pregunta que he hecho sobre si invertir en una IRA Roth, o una IRA tradicional. Esta es mi opinión, no estoy seguro de tu situación fiscal y de cuánto tendrías que pagar por cada conversión que hicieras, si tienes dinero extra para pagar esos impuestos, etc. En mi opinión no de su 401(k) para pagar los impuestos, sino para tener la extra dinero para pagarlos al hacer la renovación para no perder ningún interés, especialmente porque está cerca del "final" de su efecto "bola de nieve" con los intereses en su cuenta de jubilación.

Aquí es un recurso a tener en cuenta.

Además, otra cosa que hay que tener en cuenta y que no veo mucho por aquí es la inflación. Si vas a estar en el mismo tramo impositivo que ahora, y si lo que estás aportando a tu 401(k) o a tu IRA tradicional NO te hace caer en el tramo del 15%, entonces yo sugeriría hacer una ROTH IRA. Digo esto porque para mí, cuando me jubile, habría preferido pagar mis impuestos a lo largo de los años (tengo 23 años y estoy en el tramo impositivo marginal del 25%) en una ROTH IRA y no pagar nada cuando me retire dentro de 30 años, los factores que la gente se olvida de considerar son que el coste de la vida va a ser MUCHO MÁS alto para mí en el futuro, y el coste de enviar a un hijo a la escuela va a ser mucho más alto también.

Como su hijo es pequeño, considere este sitio para el coste de la educación universitaria de su hijo. Se trata de comparar el coste medio de la educación para alguien que asiste a la universidad en 2015 frente a 2033 (un niño nacido EN 2015). Aunque esto parece drástico, y podría haber muchas cosas diferentes que sucedan para ese momento, es una ilustración decente. Aunque el sitio web proporcionado ciertamente no está validado por el DoE, he leído múltiples artículos sobre esto, y todos son muy similares. Una vez más, otras cosas podrían suceder entre ahora y la carrera universitaria de su hijo, pero si la universidad se convierte en "libre" somos pagando por ello, y si no es gratis y sube a tasas históricas eres pagando por ello.

Tampoco quiero comentar lo que va a pasar con los impuestos a lo largo de los años, no estoy seguro de dónde vives (yo estoy en EEUU), pero IMO creo que o bien A) no van a cambiar o B) van a subir ligeramente. En cuanto a la SS, creo que es justo y definitivamente más que razonable no esperar la SS en la jubilación. Definitivamente no cuento con ello.