¿Tengo que rellenar los impuestos estatales de Puerto Rico por un 401(k) perdido?

Question

Alrededor de agosto del año pasado, uno de mis planes 401(k) que tenía con un empleador anterior se perdió, y recibí un cheque por correo con el saldo. Decidí depositar el cheque en mi cuenta bancaria, sabiendo que este año tendría que pagar la multa del 10% a la hora de pagar los impuestos por la retirada anticipada.

Lo que me confunde es qué impuestos tengo que rellenar. En este momento, estoy viviendo en Florida, por lo que voy a llenar los impuestos federales, pero el plan 401 (k) era de un trabajo anterior cuando estaba trabajando en Puerto Rico (Puerto Rico no llena los impuestos a nivel federal, sólo a nivel estatal).

Después de recibir el 1099-R, ¿tengo que reportarlo llenando el impuesto estatal de Puerto Rico, o puedo incluirlo con mis impuestos federales?

Answer 1

Usted declara los impuestos estatales sobre la renta en el estado en el que reside actualmente, no en el que vivía antes. En Florida, eso significa que ha vivido en el estado durante al menos 183 días del año para el que se presentan los impuestos.

El hecho de que este dinero haya sido depositado en un 401(k) mientras vivía en Puerto Rico es irrelevante. Usted recibió algunos ingresos (el desembolso del 401(k)) mientras residía en Florida, por lo que serían ingresos imponibles por Florida. Puerto Rico no tiene derecho a los ingresos porque usted (presumiblemente) no es residente allí.

Afortunadamente para usted, Florida no tiene un impuesto sobre la renta, por lo que no hay que presentar nada. Si viviera en otro estado, tendría que incluirlo como ingreso en una declaración de impuestos estatal.

Tendrá que declarar los ingresos en su declaración de impuestos federal.