Tipos de cuentas de jubilación en Estados Unidos

Question

Soy un estudiante universitario de 18 años en Estados Unidos que tiene un trabajo y unos ahorros decentes que le permiten pagar los estudios y los gastos. Tengo dos tarjetas de crédito para empezar a crear crédito, pero como empiezo a invertir después de un largo periodo de aprendizaje sobre el tema, quiero abrir algún tipo de cuenta de jubilación, ya que sigo escuchando que nunca es demasiado pronto. El problema es que hay muchos tipos diferentes y cada uno tiene normas y reglamentos complejos. ¿Qué tipos de cuentas me convendría investigar? Por ejemplo, Roth IRA, IRA, 401k. Tenga en cuenta que mi empleador no va a hacer ningún tipo de coincidencia y voy a ser el único que deposita en ella.

Gano unos 35.000 dólares anuales.

Answer 1

Esta pregunta es demasiado amplia para responderla, y requiere una mayor investigación sobre cuáles son sus objetivos y niveles de tolerancia al riesgo. Así que, como no podemos responder a su pregunta directamente, permítame que le ayude a resumir las posibles opciones, y a partir de ahí podrá empezar a investigar.

Consideraciones fiscales

Las cuentas de "jubilación" en Estados Unidos son cuentas creadas en virtud de diversas secciones del Código de Impuestos Internos (IRC) que permiten aplazamiento de los impuestos sobre la renta a la hora de retirar las cantidades que depositó.

Al depositar dinero en tu cuenta de jubilación obtienes una beneficio fiscal que puede estimar en función de su tipo impositivo marginal: no paga el impuesto sobre la renta por el dinero depositado hasta que lo retira de esa cuenta (eso es lo que significa "diferido").

Sin embargo, las versiones "Roth" son después de impuestos Es decir, al depositar el dinero no se obtiene ningún beneficio actual. En cambio, su calificado Los retiros están libres de impuestos en su totalidad (incluyendo las ganancias).

¿Roth o no Roth?

En general, si su tipo impositivo marginal actual es inferior al que espera tener cuando se jubile, probablemente le convendría utilizar cuentas Roth. En caso contrario, las cuentas tradicionales son más ventajosas. Sin embargo, no siempre es fácil calcular esto, ya que es difícil estimar sus ingresos de jubilación ahora, y adivinar cuáles serían los tipos impositivos. Dicho esto, si su tipo impositivo marginal actual es del 15% o menos, probablemente esté mejor con Roth.

Sanciones por retirada anticipada

Para disuadirle de romper sus ahorros para la jubilación, existe una penalización sobre los retiros anticipados de las cuentas de jubilación (o de las ganancias, en el caso de las cuentas Roth), del 10% del valor (además de los impuestos ordinarios que aún debe pagar). En el caso de las cuentas Roth, sólo paga la penalización y los impuestos sobre las ganancias.

¿Cuáles son las opciones?

401k - La sección 401 del IRC define un montón de esquemas de aplazamiento de impuestos, la subsección (k) habla del aplazamiento electivo de los ingresos salariales. En resumen: puede elegir diferir cierta parte de su salario (hasta $17500 as of 2013) for retirement and not pay income tax on it now (for Traditional 401k, for Roth it is taxed). Employers may or may not match, match isn't counted towards the $ Límite de 17500 $ (pero hay un límite total de 52000 $ para todos los depósitos del 401k en su nombre). El partido nunca es Roth.

Solo 401k - si eres autónomo, puedes abrir un plan 401k como empleador de ti mismo.

IRA - Este tipo de cuentas no requiere la colaboración del empresario, pero sí que se obtengan ingresos. Puede depositar hasta 5500 dólares (2013) en una cuenta IRA al año, y reducir su renta imponible por la cantidad depositada (si se deposita en una IRA tradicional).

IRA SIMPLE y SEP - Si eres autónomo, esta es otra opción que puedes utilizar para trasladar los impuestos sobre la renta de tus ganancias al futuro.

Más recursos

Puede empezar con la página de Wikipedia que describe el Planes de jubilación en Estados Unidos y consulte la información pertinente en el sitio web de la Agencia Tributaria .

No olvides revisar las preguntas ya preguntado y respondido aquí en este tema .

Answer 2

Dado que la elección parece reducirse a una IRA tradicional (antes de impuestos) o una Roth IRA, voy a centrarme en esto. (Nota - la respuesta de littleadv era digna de la wiki de la comunidad, estoy seguro de que nos referiremos a ella para futuras preguntas).

En 2013 había una deducción estándar combinada y una exención de $10,000. And the 25% marginal bracket ends at a taxable $ 36,250. Si no entra en juego nada más, esto significa que un bruto de 46.250 dólares te situaría justo en la línea del 25%.

En mi opinión, un estudiante universitario que gane 35 mil dólares debería aprovechar el tramo del 15%. En otras palabras, pagar el impuesto, utilizar el Roth. Al pasar a un puesto de trabajo a tiempo completo, utilice la IRA antes de impuestos para proteger el 25% del dinero. Sin una revisión anual de su situación, este es el mejor consejo general que sugeriría.

(Editar)- Es posible que quiera entender primero Tipos impositivos marginales . Escribí el artículo en el '12, por lo que los números pueden ser $100 off, but the concept is important. I am at odds (respectfully, of course) with KiethS on the matter of Marginal vs Effective (or average) rate. Deposits to an IRA are made with respect to your marginal rate. If your taxable income were the $ La cifra de 36K que mencioné, cualquier ingreso por encima tributa al 25%, pero las deducciones que te ponen por debajo están al 15%. Usted ya está $10K below this, definitely at 15%. Not my opinion. Fact. I can't know what you'll earn full time, but can guess 'more than now.' I can create a scenario in which you marry a stay at home mom (not judging, just running the numbers) and yes, get a huge mortgage, property tax, and three kids, and you drop to zero tax. What's more likely, is you graduate to a $ 60K+ ingresos y están en el 25% durante bastante tiempo. Cásate con una mujer trabajadora y llega al 28%. Hay veces que el tipo efectivo es útil, pero estas decisiones no se toman en base a eso, sino al margen. Finalmente, este año estaré en un 0% efectivo, sí, cero, pero en un 39% marginal debido a una serie de phaseouts, pérdidas inmobiliarias de arrastre, AMT, etc. Puedes estar seguro de que haré que los números de mi jubilación me sitúen en esa línea. El impuesto sobre los últimos $1000 de ingresos es lo único que importa en la decisión.

En el extremo posterior, la jubilación, ya sea 100% Roth o 100% antes de impuestos no es ideal. El uso de mi regla general ayudará a crear un equilibrio en el camino. (Y sí, estoy abierto a otra regla general que se añade a esto para ayudar a afinar).

Answer 3

Las tres que has mencionado, el 401k, la IRA y la Roth IRA, son las tres opciones más comunes para los trabajadores con trabajos que requieren títulos universitarios. Las pensiones se están quedando en el camino para el ciudadano medio, y el Roth 401k sigue siendo poco frecuente.

La respuesta sencilla es ésta: si su empresa ofrece la posibilidad de igualar las comillas (la suya no lo hace, pero esta respuesta es para la posteridad y ayudará a otros), entonces contribuya todo lo que pueda al 401(k), para no superar el límite de coincidencia . Por lo tanto, si ofrecen el 100% de las contribuciones hasta $5000, contribute $ 5000 si hay alguna forma de hacerlo. Al aprovechar la equiparación, estás ganando efectivamente el porcentaje de equiparación en el primer año, y no hay muchas inversiones que ganen el 100% de APY.

Además, invierta todo lo que pueda en una cuenta IRA (los límites totales de contribución a la IRA para los menores de 50 años son $5500 annually), and if you think you'll need more, consider investing more into the 401(k) (the remaining advantage of the employer plan over an IRA is that the federal contribution limits are really high, like $ 51.000 anuales). La elección de un plan tradicional o un plan Roth se basa en la respuesta a esta pregunta: ¿cree que hoy tributa más o menos de lo que lo hará dentro de 40 años? Puede ser una pregunta difícil de responder, pero considere estos hechos:

• En este momento, como trabajador soltero recién llegado a la fuerza laboral, sin cónyuge, sin hijos, sin hipoteca, sin problemas médicos y sólo con los intereses de su deuda estudiantil para deducir, es probable que pague un "tipo efectivo" más alto en sus impuestos ahora que en cualquier otro momento de su vida laboral (porque está ganando el menor dinero que jamás ganará, y con tan pocas deducciones es mayormente imponible). Así que, por ahora, probablemente tenga más sentido aplazar la tributación de tus inversiones para la jubilación poniéndolas en una IRA o en un 401(k), aun sabiendo que el gobierno también recibirá su parte de los intereses.

• Una vez que se casen y tengan un par de hijos, su cónyuge añadirá una exención personal de $3,950 (for TY2014) and a standard deduction of $ 6200 a su propia exención y deducción de la misma cantidad, y sus hijos le permitirán deducir cada uno 3.950 dólares como su exención personal, más cada niño le da un impuesto de $1000 crédito (se deduce del importe de sus impuestos, no de sus ingresos) siempre que cumpla los requisitos.

  Las tablas se calculan como si los ingresos de la familia fueran el producto de dos personas que ganan lo mismo, de modo que si eres el único sostén de la familia, se te aplican tipos impositivos basados en que ganas la mitad de lo que realmente ganas. No es la mitad de los impuestos, pero sigue siendo una gran "ventaja matrimonial".

  Por último, es probable que tenga que mudarse de los apartamentos y comprar una casa en los suburbios, y casi todo, excepto la parte principal de los pagos de su casa (intereses, impuestos sobre la propiedad, PMI) es deducible de impuestos, al igual que la parte de las facturas del hospital de sus hijos que su seguro no cubre, lo que le permite superar la deducción estándar en los gastos detallados por primera vez. Durante este tiempo, su "tipo impositivo efectivo" será el más bajo de su vida, por lo que probablemente querrá contribuir a un Roth para aprovecharlo.

• Cuando los niños crecen, se pierden algunas de estas ventajas. El crédito fiscal de 1.000 dólares desaparece a partir del año fiscal en el que el hijo cumple 16 años, y la exención personal desaparece cuando ya no estás cubriendo la mayor parte de sus necesidades económicas. Si has comprado una casa y tienes una hipoteca, los intereses que habrás pagado por el préstamo cada año se reducirán hasta que estés pagando la mayor parte del capital en los últimos 5 años, aproximadamente. Es probable que los gastos médicos aumenten con el paso del tiempo, pero todavía estarás razonablemente sano hasta los 60 años si juegas bien tus cartas, por lo que tus facturas médicas no seguirán el ritmo de la pérdida de deducciones. La cantidad de intereses que ganarán sus inversiones entre ese momento y la jubilación también será relativamente baja, y probablemente tratará de ahorrar hasta el último céntimo que pueda para llegar a la fecha de jubilación. Por lo tanto, es probable que vuelva a necesitar el aplazamiento de impuestos y los límites de aportación más elevados (y, con suerte, la aportación del empleador) de un plan 401(k) y de una cuenta IRA tradicional durante este periodo.