Véase UC Regs 2013 s46 https://www.legislation.gov.uk/uksi/2013/376/part/6/made/data.xht?view=snippet&wrap=true
y el anexo 10
https://www.legislation.gov.uk/ukdsi/2013/9780111531938/schedule/10
Todo es capital a menos que se excluya explícitamente, siendo una de esas exclusiones:
"10.-(1) El valor de cualquier derecho a recibir una pensión en virtud de un plan de pensiones profesional o personal o cualquier otro plan de pensiones registrado en virtud del artículo 153 de la Ley de Finanzas de 2004(1)."
Por lo tanto, el SIPP no se evalúa, el ISA sí.
En general, si usted dispone de capital, por ejemplo, si tenía 30.000 libras esterlinas en una cuenta individual y las deposita en una pensión un mes antes de solicitar las prestaciones, es probable que los asesores consideren que se trata de una privación deliberada de capital, y se considerará que todavía lo tiene, aunque ya no tenga acceso a él. Un SIPP no es intrínsecamente una privación, si usted pagó en él hace años que está completamente bien, todo se reduce a las motivaciones. Ten en cuenta que si tienes unos ingresos bajos PUEDES aportar a una pensión con dichos ingresos, y este dinero estará exento tanto del impuesto sobre la renta (aunque no de los subsidios) como de la devolución del crédito universal, aunque obviamente la cantidad de dinero que tienes para vivir será menor.
Hay aproximadamente tres límites:
- El Crédito Universal tiene un límite superior de 16 mil libras por encima del cual se obtiene cero (los millonarios de capital (o en su defecto con mucho capital) con bajos ingresos tienen derecho a cambiar el Crédito Fiscal por Hijos/Trabajo, y los que aún lo reciben deberían quedarse con él si es posible, si tienen un gran capital)
- El Crédito Universal tiene un límite inferior de 6.000 libras esterlinas; se considera que se ganan 4,35 libras esterlinas mensuales por cada 250 libras esterlinas o parte de más de 6.000 libras esterlinas hasta 16.000 libras esterlinas; por lo tanto, el ingreso máximo considerado es de 174 libras esterlinas al mes. Los ingresos no afectan a la cuantía de la base, pero sí a la retirada de dinero, que viene a ser lo mismo. El porcentaje de retirada es del 41 % (de los ingresos netos, no de los brutos), por lo que 16 000 £ le costarían 71,34 £ mensuales, 12 000 £ de ahorro le costarían 35,17 £, etc.
- La mayor parte de las ayudas a los impuestos municipales se administran por separado de las de la UC, y las normas las establece el ayuntamiento para el capital. Algunos utilizan las mismas normas, pero otros tienen un límite máximo de 10.000 libras, por lo que es conveniente tener menos de 10.000 libras.
Hay que tener en cuenta que se trata de normas generalmente aplicables a las personas en edad de trabajar y, sobre todo, con hijos, que pueden obtener indemnizaciones muy elevadas debido a la ayuda al alquiler, etc. Las personas solteras tendrán, por lo general, un derecho menor. El crédito a la pensión tiene unas normas de capital diferentes, sin límite de capital propiamente dicho, pero el capital que se posea se considerará como ingreso por cada 500 libras que supere las 10.000 libras, lo que significa que no se tendrá derecho a él para quienes tengan muchos ahorros.
Un ISA siempre será capital, pero no todas las prestaciones se evalúan en función del capital; por ejemplo, el subsidio familiar se retira en función de los ingresos. Sin embargo, se aplicarán para el alquiler (que en el caso de las nuevas solicitudes será a través de la UC; no hay ayuda para los pagos de la hipoteca posible)
