Hoy en día, los regímenes de prestación definida sólo existen en el sector público. Los cambios en el sistema impositivo y el aumento del escrutinio sobre la solidez y la financiación de estos regímenes en el sector privado han hecho que casi todas las empresas del sector privado del Reino Unido cierren sus regímenes y los sustituyan por regímenes de aportación definida.
- Supongo que tendrás que sacrificar parte de tu sueldo para entrar en este tipo de régimen, ¿no?
La mayoría de los planes funcionan o funcionaron así. Una minoría no lo hizo, por ejemplo Jueces nombrados antes del 31 de marzo de 1995 puede pertenecer a un plan de pensiones de salario final no financiado.
Los jueces asalariados nombrados antes del 31 de marzo de 1995 suelen participar en un régimen establecido en virtud de la Ley de Pensiones Judiciales de 1981 (JPA 1981). Los miembros de la JPA 1981 tienen derecho a optar por trasladarse al régimen de 1993 (véase más abajo) en cualquier momento hasta seis meses después de la jubilación.
El JPA 1981 es un régimen de pensiones profesionales de salario final sin capitalización, que no está registrado a efectos fiscales.
- ¿Qué ocurre si su empresa quiebra?
Hay un régimen de protección de las pensiones a la que contribuyen las pensiones. Su pensión puede verse reducida si se ve obligado a depender del régimen, pero obtendrá algo. Esto se creó a root de la Quiebra del grupo Mirror . Por supuesto, si trabajas para el gobierno, éste no puede quebrar realmente y este esquema no se aplica.
- El dinero que recibe cuando se jubila está sujeto a impuestos, ¿correcto?
Correcto. Sin embargo, es probable que pague un tipo impositivo más bajo, ya que es poco probable que su pensión sea tan elevada como su salario.
- ¿Cuál es exactamente el salario pensionable?
La cantidad de su salario que se tiene en cuenta para su pensión, por ejemplo, si recibe una bonificación anual que podría no ser un salario pensionable y cuando la empresa calcula su contribución como un porcentaje de su salario, la bonificación podría no contar. Los subsidios para el coche, por ejemplo, tampoco cuentan.
Por ejemplo, supongamos que usted cobra 100.000 libras esterlinas y recibe una bonificación de 20.000 libras esterlinas con una asignación para el coche de 3.000 libras esterlinas. Si ni la bonificación ni la asignación para el coche son salario pensionable y la contribución de la empresa es del 10%, ingresará 10.000 libras en su pensión. Si la comilla es del 5%, ingresará 5.000 libras. Se trata de cifras de ejemplo elegidas para facilitar el cálculo y no proceden de ningún régimen real .
Me gustaría ver un ejemplo más o menos real de este tipo de esquema para poder hacerme una idea de cómo funciona esto en comparación con la inversión (en términos de rentabilidad). He encontrado varios en internet pero ninguno incluye cuánto salario sacrifica el empleado anualmente.
En realidad, hoy en día estos planes sólo existen en el sector público, por lo que es necesario trabajar para el gobierno, por ejemplo, en el NHS, la judicatura, la policía, el servicio de bomberos o el gobierno local o central. Puede encontrar detalles de las pensiones de los funcionarios aquí . En la actualidad, los planes de pensiones de los gobiernos son contributivos y pagan una fracción de los ingresos medios de su carrera por cada año que haya trabajado.
El régimen de la función pública consiste en aumentar la cantidad a la que tiene derecho un empleado en una ochava parte de su salario por cada año trabajado. El trabajador puede reclamar una renta vitalicia con un porcentaje determinado. La Autoridad de Servicios Financieros sugiere que este tipo de renta vitalicia se situaría en torno al 2,9%.
