¿Cuál es el motivo por el que hay que suscribir una ISA por tipo y por año fiscal?

Question

Entiendo que, en cada ejercicio fiscal, puedes ingresar hasta el límite de tu ISA (actualmente 20000 libras esterlinas) en cualquier número de cuentas ISA -o crear una nueva-, siempre y cuando se trate de un de cada tipo. Por lo tanto, se puede crear una ISA de efectivo y una ISA de acciones, y pagar en una ISA de por vida, todo en el mismo año, siempre y cuando la contribución total no exceda de 20000 libras. Lo que me gustaría entender es cuál es la razón por la que sólo se permiten aportaciones para un de cada tipo por año fiscal?

Por ejemplo, digamos que tengo dos cuentas de ahorro en acciones. Una la gestiono yo, y decido qué acciones entran, y la otra la gestiona un banco (es decir, un fondo gestionado). Incluso si me mantuviera dentro del límite, no podría invertir dinero en ambas en el mismo año, aunque evidentemente eso tiene ventajas en cuanto a la gestión del riesgo.

Realmente no se me ocurre una razón por la que esta restricción esté en vigor, y tendría más sentido si la restricción fuera sólo pagando en un de cualquier tipo durante un año. ¿Alguien puede explicar por qué es así?

Answer 1

Estoy especulando, pero sospecho que la intención es facilitar la administración para el HMRC y los bancos (etc.) que mantienen las ISA.

El principal precursor de la ISA fue el TESSA El requisito era muy sencillo: todos los mayores de 18 años tenían derecho a una única TESSA. Para abrir una cuenta, debían facilitar su número de la Seguridad Social, que podía cotejarse fácilmente con una lista central para ver si ya tenían una TESSA abierta. El banco que tenía esa TESSA podía entonces comprobar directamente si estabas dentro de los límites de depósito.

Cuando los ISAs sustituyeron a los TESSAs y a los PEPs en 1999, las cosas se complicaron un poco más: había un límite de "suscripción" a un ISA de efectivo y a un ISA de acciones por año, que se podía comprobar fácilmente, pero como señalas el asignación de depósitos podría compartirse entre esas dos ISA. Esto presumiblemente requiere más coordinación, actualizando a HMRC con su saldo total para asegurarse de que no supera el límite.

Si pudieras "suscribirte" a cualquier número de cuentas, esta coordinación aumentaría: podrías domiciliar 100 libras esterlinas a la semana en 20 cuentas, y al cabo de 10 semanas, todas ellas tendrían que ser notificadas por HMRC para rechazar más depósitos porque has utilizado tu asignación, pero sólo una vez que HMRC haya recibido todos los informes de lo que tenía depositados y los sumó.