¿Cómo invierto en la jubilación si tengo previsto salir de Estados Unidos?

Question

Soy completamente nuevo en la inversión y sé muy poco sobre ella. Estoy a punto de graduarme en la universidad y aceptar un trabajo de ingeniería de software que paga muy bien, lo que me deja algo de margen para invertir en mi jubilación.

Dicho esto, me gustaría salir de Estados Unidos en un plazo de 4 a 8 años. Tengo entendido que invertir en un 401k, ROTH IRA y otros fondos de jubilación basados en EE.UU. se vuelve difícil después de salir del país. Si acabo mudándome a varios países a lo largo de mi vida, probablemente no podré invertir en ningún fondo de jubilación de un solo país tanto como me gustaría.

¿Cómo puedo maximizar mi(s) fondo(s) de jubilación si no estoy seguro de en qué país y cuándo me estableceré? ¿Existe algún tipo de fondo de jubilación transnacional u otra estrategia inteligente para este tipo de situación?

Answer 1

Este es un tema muy amplio y, por desgracia, no hay respuestas universales. Sin embargo, el consejo general es que aproveche el sistema de jubilación del lugar en el que reside cuando lo haga. Si tiene inversiones considerables para la jubilación, debería consultar a un contable con conocimientos de ambos sistemas fiscales para que le ayude a planificar los impuestos antes de trasladarse a un nuevo país.

Inversiones y ahorros de jubilación en el extranjero

Los detalles dependerán siempre de su nacionalidad, del país en el que sea residente fiscal y de los posibles tratados fiscales entre su país de nacionalidad y el país en el que sea residente fiscal, por lo que no se puede dar un consejo específico.

Como ciudadano estadounidense, si decide invertir en vehículos extranjeros para la jubilación mientras vive en el extranjero:

1. Compruebe el tratado fiscal pertinente y consulte a un profesional de la fiscalidad bien informado para entender cómo se tratarán las pensiones o las opciones de ahorro para la jubilación, como las ISA, desde su perspectiva fiscal en EE.UU. Asegúrese especialmente de no elegir una opción que se considere una PFIC, a menos que no tenga otra opción y/o sepa lo que está haciendo y decida hacerlo.
2. Familiarícese con las implicaciones fiscales de las hipotecas denominadas en moneda extranjera antes de invertir en bienes inmuebles. En concreto, asegúrese de comprender si el pago de la hipoteca puede dar lugar a ganancias ordinarias en función de las fluctuaciones del tipo de cambio.

Si decide regresar a Estados Unidos, el tratado fiscal correspondiente también explicará cómo se tratarán sus vehículos de jubilación extranjeros en Estados Unidos.

Inversiones y ahorros para la jubilación en Estados Unidos

En cuanto a aprovechar sus vehículos de jubilación con sede en Estados Unidos:

Si existe un tratado fiscal, podrá beneficiarse de sus vehículos de jubilación basados en EE.UU. y posiblemente contribuir a ellos. Si no hay un tratado fiscal en vigor o no cubre el vehículo específico que has utilizado (por ejemplo, la Roth IRA), tendrás que consultar a un profesional fiscal que conozca ambos sistemas fiscales.

Cuando EE.UU. tiene un tratado fiscal con un país, generalmente intenta que el otro país aplique a los vehículos de jubilación basados en EE.UU. (401(k), IRA tradicional, Roth IRA, etc.) un tratamiento fiscal similar al de EE.UU. Sin embargo, no todos los tratados fiscales lo consiguen y algunos que lo hacen están desfasados y no cubren cosas como las cuentas Roth. No estoy seguro de si alguno cubre cosas como las HSA o las 529.

Si su vehículo de jubilación con sede en EE.UU. está cubierto por un tratado fiscal estadounidense, es probable que pueda retirar dinero de él durante la jubilación con normas similares a las que aplicaría si fuera residente en EE.UU. En el caso de las IRA tradicionales y los 401(k), esto podría significar que las distribuciones se gravan como ingresos (al tipo impositivo de su país de residencia). En el caso de las cuentas IRA Roth, esto podría significar que las distribuciones están libres de impuestos.

En algunas situaciones, también puede seguir contribuyendo a vehículos de jubilación basados en Estados Unidos desde su país de residencia y seguir disfrutando de las ventajas fiscales previstas. Por ejemplo, puede tratar las aportaciones a una IRA tradicional como aportaciones deducibles de impuestos a una "pensión". Sin embargo, esto se complica cuando se tiene en cuenta la Exclusión de los Ingresos Ganados en el Extranjero (FEIE), ya que los ingresos excluidos por la FEIE no son elegibles para la contribución a una IRA.

Answer 2

El objetivo de los planes de jubilación estadounidenses es estimular el ahorro aplazando ahora los impuestos sobre la renta de los Estados Unidos y pagarles después.

Ya que, con toda probabilidad, no deberás impuestos sobre la renta en EE.UU. cuando estés en el extranjero, no hay propósito para depositar dinero en una cuenta IRA. (Las cuentas 401k son irrelevantes, ya que los depósitos son gestionados por su empleador, y su empleador de Upper Elbonian no gastará el esfuerzo de gestionar un plan 401k sólo para usted, cuando de todos modos no debe ningún impuesto estadounidense).

Además, la mayoría de los países no tienen el concepto de IRA o 401(k) porque tienen pensiones gubernamentales más altas.