Trabajar en el extranjero: ¿debo cotizar a la Seguridad Social?

Question

Soy un ciudadano británico de 39 años. Durante el próximo año, posiblemente más, voy a vivir y trabajar en Tailandia. Tengo un visado de trabajo, trabajaré para una empresa tailandesa y pagaré los impuestos locales, por lo que no seré residente fiscal en el Reino Unido durante este tiempo. Tengo una propiedad que alquilo, por lo que seguiré pagando impuestos por ella. Estoy tratando de determinar si debo/puedo seguir pagando las comillas a la Seguridad Social para proteger mi pensión estatal.

Según el HMRC mis comillas a la Seguridad Social son las siguientes

• 13 años de comillas completas
• 28 años para contribuir antes del 5 de abril de 2048
• 11 años en los que no cotizó lo suficiente (4 años de estudios superiores, 7 años trabajando en el extranjero)

Hablaré con HMRC esta semana para conocer mis obligaciones. Sin embargo, si no estoy obligado, ¿me convendría seguir cotizando a la Seguridad Social o poner el dinero en algo como una pensión personal Vanguard (SIPP)? No habrá contribuciones de mi empleador durante el tiempo que esté fuera, así que quiero poner mi dinero donde me produzca los mejores rendimientos.

Disculpa si es una pregunta obvia, he pasado gran parte de mi vida como empleado y no como autónomo y he prestado muy poca atención a los impuestos y a la pensión. Llego un poco tarde al juego en este punto, pero tratando de poner mi casa en orden lo mejor que pueda. Cualquier consejo o sugerencia de lectura por parte de los más expertos en finanzas sería muy apreciado.

Answer 1

La respuesta sencilla es "no", pero posiblemente "sí". Puede cotizar voluntariamente.

Son 158,60 libras esterlinas/año para la clase 2 y 795,60 libras esterlinas/año para la clase 3.

La elegibilidad para la clase 2 es:

• está trabajando en el extranjero
• que haya estado trabajando en el Reino Unido inmediatamente antes
• haber pagado el NIC en el Reino Unido o haber vivido en el Reino Unido durante 3 años seguidos

y para la clase 3:

• vive en el extranjero, ya sea trabajando o no
• haber vivido en el Reino Unido durante 3 años consecutivos

Esto contará para sus 28 años, pero también lo harán la mayoría de las formas de trabajo por cuenta propia y por cuenta ajena en el Reino Unido. A partir de ese momento, tienes que cotizar 15 años de los siguientes 27 o 28 para obtener tu pensión completa (que no se actualiza con la inflación si vives en el extranjero, a menos que vivas en un país con un convenio bilateral de seguridad social, como Filipinas).

Es posible que pueda pagar algunos de sus años parciales de forma más barata que los 158,60 £/año; tendría que comprobarlo, pero esencialmente sólo puede pagar los últimos 6 años. Estas serán las comillas más caras de la clase 3.

Así que la clase 2 puede ser atractiva, la clase 3 ciertamente no lo es en este momento, pero depende de tus planes de trabajo futuros - los pagos de pensiones en un SIPP te comprarán ingresos futuros, pero los NICs voluntarios sólo tienen valor si no cumples con tus 28 años, lo que depende de tus planes futuros.

Puede ingresar en una ISA durante el ejercicio fiscal en el que abandonó el Reino Unido, pero después no puede hacerlo. En general, una ISA es más atractiva, ya que no se recibe ningún tipo de desgravación fiscal sobre las aportaciones al SIPP, que es lo que normalmente las hace atractivas (las aportaciones al SIPP pueden seguir siendo de 3.000 libras esterlinas al año durante 3 años después de dejar el Reino Unido). Deberías destinar el máximo de 20.000 libras a una ISA de acciones, que sin la desgravación fiscal de las aportaciones al SIPP, es ciertamente preferible, ya que los ingresos del SIPP están sujetos a impuestos, mientras que los del ISA no. Cuando deje de ser elegible para la ISA en el siguiente año fiscal, podría invertir en fondos de precio único con costes de compra/venta bajos/mínimos fuera de la envoltura de la ISA; cuando regrese al Reino Unido puede venderlos fuera de la ISA y luego volver a comprarlos dentro de la envoltura de la ISA para beneficiarse de la desgravación fiscal. El SIPP tiene las desventajas de todas las pensiones, es decir, está sujeto a restricciones sobre cómo gastarlo, algo que no se sufre con las ISA o las acciones/efectivo fuera de una ISA.