Maniobra de la Roth IRA por la puerta trasera - Múltiples cuentas T-IRA

Question

La forma en que entiendo la regla de prorrateo es que si usted tiene $5K in T-IRA (deductible), open and contribute $ 5K a una nueva T-IRA (no deducible), entonces decide convertir esta última $5K into Roth IRA, you will owe tax on $ 2,5K porque en este caso $2.5K came out of deductible and $ 2,5K de T-IRA no deducible.

Dicho esto, tengo dos preguntas:

1. Si tengo $5K (T-IRA deductible) with VanGuard and have another $ 5K (T-IRA deducible) con TRowe. ¿Estoy en lo cierto al suponer que a los ojos del IRS no importa en qué organización esté la T-IRA, y si quiero contribuir a la IRA no deducible con el propósito de una transferencia a Roth, debería tomar en consideración ambas, independientemente de con qué institución crearé un nuevo plan T-IRA (no deducible)? Lo que significa que en este caso pagaré impuestos por aproximadamente 3333 dólares.

2. Del mismo modo, si tengo una renta vitalicia variable con NWM, ¿se considera como una T-IRA en este caso?

Gracias

Answer 1

¿Estoy en lo cierto al suponer que a los ojos de Hacienda no importa en qué organización la T-IRA está en, y si quiero contribuir a IRA no deducible con el fin de una transferencia a Roth, debo tener en cuenta ambas cosas, independientemente de la institución con la que crearé un nuevo plan T-IRA (no deducible)?

Sí. No importa cuántas cuentas en cuántos custodios tenga, todo va a un solo agregado que se utiliza para el cálculo de la parte imponible.

Del mismo modo, si tengo una renta vitalicia variable con NWM, ¿se considera como una T-IRA en este caso?

Si se adquiere bajo IRA entonces sí.