¿Debo presentarme como independiente para reclamar el Crédito Fiscal de la Oportunidad Americana?

Question

Mis circunstancias financieras:

• Soy un estudiante universitario a tiempo completo contratado por la universidad a través del programa federal de trabajo-estudio.
• Espero que mis ingresos totales para el año de 2016 sean un poco más de 800 dólares.
• Más de 13.000 dólares de mis gastos académicos se pagan con dinero "gratuito" (subvenciones federales, estatales y becas)
• Un préstamo federal para estudiantes (subvencionado) por un importe de 3.500 dólares.
• Un préstamo federal para estudiantes (no subvencionado) por un importe de 2.000 dólares.
• Cerca de 1.000 dólares en gastos de bolsillo para libros y otras tasas para el semestre de otoño.

Nunca he presentado mis propios impuestos, pero he pensado en hacerlo para 2017. Mi madre y yo estamos en desacuerdo sobre si debe declararme como dependiente en su próxima declaración de la renta. Esencialmente, ella tiene miedo de perder una parte importante del gran reembolso que obtiene si me reclama. Estoy tratando de convencerla de que sería mejor declarar impuestos incluso con mis minúsculos ingresos, ya que me enteré de que puedo reclamar gastos educativos ( como mi préstamo subvencionado ) en mis impuestos para recibir dinero a través del Crédito fiscal de la oportunidad americana . ¿Qué debo hacer?

Answer 1

Si ella te reclama como dependiente, también puede reclamar tus gastos de educación y, dependiendo del nivel impositivo (el de ella y el tuyo), pueden valer más para ella que para ti.

El hecho de que te reclame también puede afectar a tu elegibilidad para la ayuda financiera, sin embargo, si te ha estado reclamando hasta ahora sin ningún efecto negativo en tu elegibilidad, entonces eso tampoco puede importar el próximo año.

Answer 2

En primer lugar, hay que ver si realmente tiene derecho a ser dependiente según las normas del IRS; en resumen:

• Debe ser ciudadano o residente legal.
• Nadie más te reclama como dependiente.
• No está presentando una declaración de impuestos conjunta.
• Eres hijo legal de la persona que te reclama como dependiente.
• No debe ser mayor de 19 años (24 si es estudiante a tiempo completo), o tener una discapacidad permanente.
• Debe vivir con el demandante al menos la mitad del año.
• Debe contar con el apoyo económico del demandante (los empleos que tenga no pueden aportar más de la mitad de su apoyo total).

Aunque puede haber excepciones a la norma de convivencia, no estoy seguro de cuáles podrían ser. La conclusión es que si tu padre o madre desea reclamarte como dependiente, debe ser responsable de mantener la mayor parte de tus gastos de manutención (por ejemplo, comida y alojamiento).

Si este es el caso, entonces la siguiente cuestión es analizar cómo se desarrollan los efectos de las exenciones. En tu situación, supongo que tu madre tiene razón: es probable que tu renta imponible sea tan baja que, si no te acoges a la exención, probablemente seguirás teniendo una cuota tributaria nula o mínima; pero si tu madre te reclama como dependiente, podrá aplicarte una deducción.

En el caso de tus becas y préstamos, los préstamos no deberían ser ingresos imponibles, ya que deben ser devueltos (presumiblemente, con ganancias futuras). Las becas federales pueden estar sujetas a impuestos; básicamente, la parte de la beca que se utiliza exclusivamente para pagar los gastos de educación de un título específico (matrícula y libros) no está sujeta a impuestos, pero el resto puede estarlo.

En cuanto a las desgravaciones fiscales, habría que ver cuánto te correspondería y cómo se te aplicarían. La conclusión es que hay demasiadas variables para decir con certeza cuál sería el mejor enfoque, por lo que tanto tu declaración como la de tu madre deben ser preparadas bajo cada escenario (tú como su dependiente, frente a ti reclamando una exención personal).

Answer 3

Sé que esto es bastante tarde, pero con tus ingresos es casi seguro que es mejor que tu madre te reclame como dependiente. Yo estuve en una situación similar este último año, no obtuve todo el peso de la reducción de impuestos porque mis impuestos bajaron a cero con esta exención junto con la reclamación de mí mismo como dependiente. Utilicé Turbotax para comprobar nuestros impuestos en ambos sentidos, la diferencia fue de unos 1000 dólares ahorrados por mis padres al declararme como dependiente frente a declararme a mí mismo como dependiente.

Si no está seguro, no tardará en pasar los números por Turbotax, TaxACT o algún software similar.