Vender acciones ganadoras durante el año de la pérdida neta realizada: ¿es una buena idea?

Question

Soy joven y tengo pocos ingresos. Debido a la actual coyuntura económica, he realizado una gran cantidad de pérdidas y también tengo una ganancia no realizada atípicamente grande.

Podría vender (y volver a comprar) algunos de mis ganadores a corto plazo o mis ganadores a largo plazo para evitar tener que pagar impuestos sobre los ganadores en un año posterior, cuando puede que no tenga una gran amortización de pérdidas de capital y pueda estar en una categoría de ingresos más alta.

Además, no detallo.. No creo que esto sea relevante, pero por si acaso.

¿Le parece una buena idea? ¿Por qué o por qué no?

Answer 1

Creo que es una buena idea cosechar ganancias cuando se tienen pérdidas para reducir la tributación actual o futura. E incluso si no tuvieras esas pérdidas, contabilizar las ganancias en años de bajos ingresos también tiene mérito. Debido a que mis ingresos son muy variables, yo cobré una parte de mi IRA en los años de bajos ingresos porque en algún momento los retiros de RMD serán obligatorios (soy mucho mayor que tú y estoy más cerca de eso).

Hay algunas posibles trampas en tu estrategia. Si sus pérdidas se producen en los mismos valores en los que tiene posiciones abiertas con ganancias, tendría que asegurarse de no vender los valores con ganancias y volver a comprarlos en los 30 días siguientes a la realización de la pérdida, ya que esto supondría una violación de la venta de lavado, lo que le obligaría a diferir las pérdidas.

Otra consideración es que está limitado a un $3k capital loss per year so if your 'large amount of losses' exceeds that, you would not get the benefit of them this year. In fact, they would be of little to no benefit because you indicated that you have a low income and the $ La deducción de 3k sería un desperdicio. Así que tendría mucho sentido utilizar la mayor cantidad posible de pérdidas realizadas.

La única otra desventaja que se me ocurre es que si vendes tus ganancias a corto plazo y las vuelves a comprar, pierdes el "tiempo de entrada" hacia el estatus de ganancia a largo plazo de un año. No veo esto como un gran problema si el período de tenencia ha sido de unos pocos meses y el ahorro de impuestos (suponiendo un tramo fiscal futuro más alto) es significativo. Si sólo faltan unos meses para el estatus de LTCG, entonces tal vez no.

Answer 2

Sí. Capturar las ganancias para compensar las pérdidas tiene sentido, para ti.

Pero. Tenga en cuenta que las ganancias de capital a largo plazo pueden tributar al 0%. Pero las pérdidas pueden ir contra los ingresos ordinarios, por lo que incluso al 10%, podría beneficiarse. Si las ganancias fueron a corto plazo, y usted quiere vender de todos modos, no hay problema. Pero agitar las miradas sólo reinicia el reloj, así que yo analizaría la situación cuidadosamente.