Cuando pasé el 401(k) de mi marido a una IRA después de su muerte, el saldo inicial era de 100.000,00 y ahora el saldo es de unos 10.000,00
Si vendo el IRA, ¿puedo deducir la pérdida en mis impuestos?
Respuestas
¿Demasiados anuncios?
Rob Allen
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Primero:
En la mayoría de los casos, cuando se heredan acciones, la base de coste se incrementa hasta la fecha de la muerte de la persona de la que se han heredado. Por lo tanto, es probable que la ganancia/pérdida de capital se ponga a cero. Las normas varían un poco para las cuentas conjuntas, pero las cuentas de jubilación (401k/ROTH) son consideradas cuentas individuales por el IRS. Las normas al respecto han cambiado mucho en la historia reciente, por lo que puede depender de cuando murió.
Actualización: Como JoeTaxpayer señaló y yo confirmé a través de este sitio En el caso de las cuentas de jubilación, las ganancias NO se incrementan, por lo que esto es un punto discutible de todos modos. Una prueba más de que las cuentas de jubilación pueden ser complicadas y de que es conveniente buscar orientación profesional.
...[N]o hay aumento de la base de coste en caso de fallecimiento del titular de la IRA. La mayoría de otros activos de un individuo reciben un incremento en la base de coste al al fallecimiento de la persona, eliminando todas las ganancias de capital de esos activos hasta hasta ese momento.
Segundo: Aunque pueda deducir una pérdida de inversión (de capital), sólo puede deducirla para compensar las ganancias de capital de otras inversiones. Además, solo puedes hacerlo hasta un máximo de 3.000 dólares al año, aunque puedes trasladar el exceso de pérdidas de capital a años futuros.
El resultado final:
Realmente dudo que puedas reclamar una deducción. Sin embargo, debido a la complejidad de la situación y a la cantidad de dinero en juego. Le sugiero encarecidamente que hable con un asesor fiscal cualificado y que no se fíe únicamente de la información que obtenga a través de este sitio.
tobes
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19
Confío en que el 401(k) sea una cuenta tradicional, antes de impuestos. No se pagaban impuestos, y cualquier retirada estaría sujeta a impuestos. La cuenta podría ir a cero, y no hay ninguna cancelación, lo siento. Tengo que preguntar - ¿hubo algún retiro en el camino? ¿En qué se invirtió que perdió el 90% de su valor?
Editar - Lo siento el OP vino y se fue. Sería genial tener el cierre de algunas de estas cuestiones. Aquí, estoy pensando como Duff dijo, mala praxis, o tal vez un 401 (k) que era 100% en acciones de la compañía. Parece que nunca lo sabremos.
