¿Se puede traspasar el exceso de aportaciones del 401K devueltas con el 1099-R a una IRA tradicional?

Question

Recibí un cheque en marzo de 2011 junto con un 1099-R de 2011 por el exceso de aportación al 401K realizada en el año fiscal 2010. Soy un empleado con una alta remuneración, el exceso se debió a la aportación del 401(k) de la empresa que se acreditó en el 401K sólo en marzo de 2011.

1. ¿Puedo reinvertir la cantidad sobrante (5.000 $) a una cuenta IRA tradicional, en un plazo de 60 días a partir de la fecha de emisión del cheque, ya sea en 2011 o en 2010 (antes de la fecha límite del 15 de abril), para evitar la tributación? En ese caso, pediría al administrador del plan que cambiara el código de distribución (casilla 7) del 1099-R por el de "reinversión".

2. O simplemente poner el cheque en una IRA tradicional del cónyuge que no trabaja (calificada, ya que gano menos de $177,000) para reducir los impuestos para el 2010 (antes de la fecha límite del 15 de abril).

Answer 1

No. Son dos cuestiones distintas. El exceso del 401(k) tuvo que ser devuelto ya que dices que superaste el máximo. El dinero se devuelve, forma parte de tus ingresos de 2010.

Puede depositar $5000 to the mrs' traditional IRA if she's not working. I'd go with that. (although, I'm compelled to mention that the $ 177k que menciona es el Límite Roth no tradicional. La eliminación gradual tradicional para los casados que declaran conjuntamente termina en 109.000 dólares. El regla del cónyuge que no trabaja Sin embargo, desplácese por este enlace hasta la Tabla 1-3 que apoya la deducción en su caso.