¿Para las contribuciones de 401k (o IRA), importa en qué parte se haga el catch-up?

Question

Cuando tienes más de 50 años, obtienes una asignación adicional para la cantidad que puedes contribuir a tu plan 401k - además del límite habitual de $18500 (en 2018), se te permite contribuir $6000 de contribución 'catch-up'.

Pregunta: al realizar una contribución, ¿importa en algún momento qué parte de la contribución es 'normal' y cuál es 'catch-up'?

Además de posibles limitaciones de herramientas/entradas en empleadores específicos, ¿tengo que especificar y recordar a qué parte contribuí qué?
Por ejemplo, si contribuyo todo el catch-up en enero, y luego cambio de empleador en junio, ¿no me permitirían declarar más 'catch-up' en el nuevo lugar de trabajo, sino solo contribuciones 'normales'?

¿O simplemente la regla de catch-up aumenta el límite anual personal, y a la IRS no le importan las partes?

Answer 1

Pregunta: ¿al contribuir, importa en algún momento qué parte de la contribución es 'normal' y qué parte es 'catch-up'?

No tienes control sobre qué parte es qué. Según el IRS:

Las deferralizaciones electivas no se consideran como contribuciones catch-up hasta que superen el límite de $18,500 en el 2018…

Con respecto a múltiples empleadores, el IRS dice que puedes realizar tu contribución excedente incluso en un plan que no lo maneje directamente:

Si participas en planes de diferentes empleadores, puedes considerar montos como contribuciones catch-up independientemente de si los planes individuales permiten esas contribuciones. En este caso, depende de ti monitorear tus deferralizaciones para asegurarte de que no excedan los límites aplicables.