Impuestos para los padres fallecidos

Question

Los padres pasaron.

Me han dicho que necesito un CPA para la presentación final.

Di un anticipo de 350 dólares.

Debido a que mis hermanos estaban en la escritura para proteger la casa de la residencia de ancianos me dicen que tengo que presentar una declaración de donaciones de hace 3 años.

Eso es otro anticipo de 450 dólares.

Luego una fiduciaria final para 2021.

Pregunta:. ¿Es esto típico de este tipo de retorno? Me parece que esto es extremo para las personas mayores que vivían cheque a cheque de la seguridad social.

Answer 1

Condolencias por la pérdida.

TLDR: No sé si es justo o no, pero al menos entiende lo que tendrá que pagar.

Mi opinión es que usted es el albacea/administrador de la herencia.

Dices que el patrimonio está por debajo de los 500 mil dólares. Voy a suponer que usted no está en el estado con los impuestos sobre la herencia o el patrimonio (algunos estados se basan en el porcentaje en lugar de tener un nivel mínimo de impuestos).

Tampoco dices si estás en una zona HCOL o no, independientemente las tarifas varían.

Tenga en cuenta que todos: los abogados, los contables, los tasadores y cualquier otra persona están ahí para servirle. Los está contratando por sus conocimientos y su tiempo para ayudarle en el proceso. Por lo tanto, si cree que se están aprovechando de usted, busque en otro sitio. Mientras que el abogado puede haberle dado el esquema de lo que tiene que suceder, bastantes partes deben ser hechas por el albacea. Una vez que sepa lo que hay que hacer, puede preguntar con el mismo conjunto de requisitos y obtener precios.

Volviendo a la pregunta:

Me han dicho que necesito un CPA para la presentación final.

La presentación final del 1040/impuesto estatal sobre la renta en el año de la muerte del difunto no es diferente que cuando estaban vivos. Si vivían de la seguridad social, voy a suponer que no había muchos activos (cuentas bancarias, acciones, fondos de inversión) que requieran un registro complicado. Si es así, tu trabajo es encontrar todo, activos y deudas.

Si se compara el precio con el servicio online, el coste extra puede/probablemente sea por el papeleo físico que hay que enviar ya que se requiere una copia del certificado de defunción. Dependiendo de lo cómodo que te sientas haciendo los impuestos de tus padres, se puede hacer, sólo toma tiempo que puedes o no querer gastar. Si hay una deuda tributaria, la herencia tiene que pagarla. Si hay un reembolso, será su trabajo el de perseguirlo con las autoridades fiscales respectivas.

Me dicen que tengo que hacer la declaración de donaciones de hace 3 años.

Si necesita "ajustar" las declaraciones antiguas tendrá que autorizar (junto con el agente designado en su nombre) para tratar con el IRS, que creo que está cubierto por el formulario 56. Y una presentación de poder similar para la autoridad fiscal del estado si es necesario. Así que será un 1040-X y uno para el estado suponiendo que no hay cambios de responsabilidad fiscal para los difuntos.

un fiduciario final para 2021

No sé muy bien si se refiere al formulario 706 del IRS (declaración de impuestos sobre el patrimonio) o al formulario 1041 (declaración de impuestos sobre el patrimonio). El tamaño del patrimonio es inferior al requisito de rellenar el formulario 706, así que voy a suponer que el formulario 1041. En cualquier caso, se debería realizar una valoración profesional de la casa en la fecha de su fallecimiento.

Si hay ingresos que aún van a sus padres, va a tener que crear una cuenta bancaria y posiblemente una cuenta de corretaje para que queden bajo el control del albacea con el fin de pagar las deudas y distribuir a los beneficiarios. El patrimonio necesitará un número de identificación fiscal (EIN) y presentar los impuestos federales/estatales sobre los ingresos del patrimonio generados por los activos, el formulario 1041, y proporcionar un Anexo K-1 a cada beneficiario. Es de esperar que sólo se necesite un año.

Dependiendo de las normas locales, es posible que tenga que esperar un tiempo antes de la distribución de los bienes, consulte con un abogado. También es posible que quieras transferir los bienes directamente desde el nombre de tus padres a los beneficiarios.

Aunque parezca árido, revisa la documentación de Hacienda Publicación 559 (2020), Supervivientes, albaceas y administradores . El trabajo de un albacea/administrador consiste en gestionar los bienes/deudas del difunto y seguir las instrucciones del proceso de testamento/probación.

También hay que tener en cuenta que estoy asumiendo que hay un acuerdo entre los beneficiarios, ya que cualquier acción legal es una carga para el patrimonio, es decir, los honorarios de los abogados, lo que significa menos para distribuir.

Si tal vez la cantidad de dinero en efectivo en el patrimonio es limitada (rico en casa / pobre en efectivo), el albacea normalmente podría vender la casa (probablemente indeseable en su caso) o negociar con los beneficiarios (sus hermanos) en cuanto a la cantidad de "préstamo" del patrimonio hasta que el patrimonio pueda ser cerrado. A Hacienda y a las autoridades fiscales estatales sólo les interesa cobrar los impuestos que les corresponden y a los tribunales sólo les interesa que todo el mundo esté satisfecho.