Preguntas sobre una herencia en Florida

Question

Mi padre falleció el mes pasado en Florida y nos dejó su herencia a mí y a mi hermana mayor. La herencia es sencilla: su casa (pagada hace 20 años), algunas posesiones domésticas y un par de cuentas bancarias con saldos inferiores a unos pocos miles de dólares cada una. No tenía acreedores y no habrá reclamaciones contra la herencia, por lo que la sucesión debería ser bastante sencilla y simple. El testamento es sencillo y especifica "compartir y compartir por igual" entre mi hermana y yo, lo que yo interpreto como un reparto al 50% (¡probablemente una de las razones por las que ahora no me habla!).

No tengo ninguna intención de querer quedarme con la casa, y como mi hermana no vive en Florida, asumo que ella tampoco lo hará, por lo que se acabará vendiendo en algún momento y tiene un valor aproximado de 350 mil dólares.

Así que tengo varias preguntas, si a la gente no le importa ayudar...

1. Dado el pequeño tamaño de la herencia (y el hecho de que acabaré con algo menos de 180.000 dólares), ¿voy a tener que pagar el impuesto de sucesiones?

2. Estoy confundido sobre el tema de las ganancias de capital - mi entendimiento de lo que he leído es que sólo pagaría las ganancias de capital si la casa se aprecia en valor entre el momento de la muerte de mi padre y el momento en que se vende. ¿Es correcto lo que entiendo?

3. ¿Qué posibilidades tengo de obtener un préstamo de anticipo de herencia y cuánto suelen costar? No he podido encontrar mucho al respecto. La única razón por la que estoy considerando esto es que mi hermana puede no tener prisa por vender la casa, y francamente quiero que todo esto termine.

Muchas gracias a todos por vuestra ayuda.

Answer 1

Lamento su pérdida.

1. Los impuestos sobre las herencias suelen llamarse impuesto sobre el patrimonio y el impuesto sobre el patrimonio lo paga el albacea del testamento (presumiblemente usted) con los bienes de la herencia antes de los bienes se dividen entre los beneficiarios. Dado el escaso valor del patrimonio (muy inferior a la exención del impuesto federal sobre el patrimonio de más de 11 millones de dólares), no hay Federal El impuesto sobre el patrimonio que hay que pagar con la herencia, y supongo que tampoco hay que pagar el impuesto estatal sobre el patrimonio, a menos que Florida, en vista de que es una meca para los jubilados, haya fijado su exención del impuesto sobre el patrimonio en cero o en una cantidad minúscula. Un comentario de Pete B. afirma que Florida no tiene impuesto sobre el patrimonio.
2. La base de la casa es su valor justo de mercado en la fecha de la muerte de su padre. Si la casa se vende, ya sea por la herencia o por los beneficiarios después de que la herencia haya transferido la titularidad de la casa a los beneficiarios, las ganancias de capital se deben sólo al exceso (si lo hay) del precio de venta sobre este valor de mercado. Por tanto, su interpretación es correcta. Ten en cuenta que el albacea testamentario debe presentar la declaración final del IRPF (correspondiente a 2021) en nombre de tu padre.
3. No he oído hablar de un préstamo de anticipo de herencia y no tengo ni idea de cómo pueden funcionar o costar.

Dependiendo de lo que diga el testamento, podría ser posible que el finca vender la casa (pagando los impuestos que correspondan) y luego dividir las ganancias 50-50 entre usted y su hermana, evitando así el de que una persona quiera vender inmediatamente y la otra quiera esperar, quizás con la esperanza de un mejor precio de venta. O puede ser necesario que la casa se transfiera a a ti y a tu hermana como copropietarios (varios gastos de papeleo, gastos de escrituración, etc.) antes de poder venderla, en cuyo caso tu hermana que tu hermana tenga que dar su consentimiento a cualquier oferta de compra que le presentes. que le presentaras.