Cuando se compran fondos de inversión a través de un corredor, ¿dónde se guardan las acciones?

Question

Esta pregunta surge de un anterior sobre la gestión de todas las inversiones de uno desde una pantalla en el sitio web de una agencia de valores, y una respuesta reciente de @Patches sobre la segregación de las actividades propias de la agencia de valores y las de sus clientes.

Supongamos que tengo una cuenta de corretaje con, por ejemplo, Ameritrade, y compro 100 acciones de un fondo de inversión Vanguard a través de la cuenta de Ameritrade.

1. ¿Esto establece una cuenta con Vanguard en mi nombre, de modo que yo si quisiera, podría entrar en el sitio web de Vanguard y comprar y vender y vender las acciones allí también?
2. O es que Ameritrade tiene una gran cuenta en el mismo fondo de inversión Vanguard con miles de acciones que pertenecen a varios clientes, y compra 100 nuevas acciones para mí en su cuenta Vanguard (o posiblemente transfiera 100 acciones a mi nombre si otra persona con una Ameritrade vende por casualidad 100 acciones ese día), y 100 acciones invertidas en el fondo de inversión de Vanguard aparecen en mi pantalla en la página web de Ameritrade?

Y ya que estamos de nuevo en época de impuestos, si el fondo Vanguard distribuye dividendos y ganancias de capital, ¿recibo un 1099 de Vanguard, o los números simplemente aparecen en el 1099 de Ameritrade?

Answer 1

Su opción 2 es la correcta. En el caso de los fondos de inversión, las acciones, los fideicomisos, etc., el corredor comprará las acciones en su nombre y los mantendrá en una cuenta fiduciaria. En el caso de las sociedades anónimas, el agente de bolsa le añadirá como socio. Todo es virtual porque no se emiten certificados de acciones reales, sino que sólo se registran en los ordenadores.

En el caso de las acciones, el agente de bolsa le entregará el documento 1099, en el que se recogen todas sus acciones, fondos y fideicomisos, incluidos los dividendos, los intereses, los impuestos y las ganancias. En el caso de las acciones, el corredor le entregará la declaración de representación y usted podrá votar por delegación o asistir a la junta de accionistas.

En el caso de las sociedades mercantiles, obtendrá el K-1 directamente de la sociedad.