Cuando se retira dinero de una cuenta IRA tradicional, ¿por qué el dinero se grava al mismo tipo que los ingresos ordinarios, en lugar de al tipo impositivo de las ganancias de capital? En otras palabras, ¿cuál es el motivo?
¿Es el tipo impositivo de los ingresos ordinarios mayor o menor que el de las ganancias de capital (a largo y corto plazo)?
Gracias y saludos.
Te estás perdiendo algo muy significativo.
El dinero de una IRA tradicional (en concreto, una IRA tradicional deducible; ya no hay ninguna razón para mantener una IRA tradicional no deducible) es antes de impuestos . Eso significa que cuando lo sacas pagas impuestos sobre él por primera vez .
Si coges dinero ordinario para invertirlo en acciones, y luego pagas el impuesto sobre las ganancias de capital cuando lo sacas, eso es después de los impuestos dinero para empezar, lo que significa que ya ha pagado el impuesto (sobre la renta) por él una vez. Entonces tiene que pagar impuestos de nuevo en el crecimiento del valor temporal de ese dinero (es decir, ese crecimiento se gana de dinero que ya está gravado). Esto significa que se está pagando dos veces el impuesto sobre una parte de ese dinero.
Si eso no tiene sentido para ti, y crees que los intereses, las ganancias de capital, etc. son la primera vez que pagas impuestos por el dinero porque es crecimiento, entonces tienes una visión muy simplista del dinero. Hay algo que se llama valor temporal del dinero, que significa que una determinada cantidad de dinero es equivalente a una mayor cantidad de dinero en el futuro. Si invierte $100 now and end up with $ 150 en el futuro, esos 150 dólares en el futuro son efectivamente la el mismo dinero como los 100 dólares actuales.
Veamos algunos ejemplos. Supongamos que tiene 1.000 dólares de ingresos antes de impuestos que quiere invertir y retirar en un determinado periodo de tiempo durante la jubilación. Digamos que tiene una inversión que crece al 100% durante este período de tiempo. Y digamos que su tipo impositivo ahora y en el futuro es del 25% (y para simplificar, supongamos que todos los ingresos tributan a ese tipo en lugar del sistema de tramos impositivos). Y el impuesto sobre las plusvalías es del 15%.
Se ven algunas cosas: La IRA tradicional y la Roth IRA son equivalentes si los tipos impositivos son los mismos. Esto se debe a que, en ambos casos, usted paga impuestos una vez sobre el dinero (la única diferencia entre pagar impuestos ahora y después es el tipo impositivo). No importa que pagues impuestos sólo por el principal en el caso de la Roth y por el principal más las ganancias en el caso de la Tradicional, porque el principal ahora es equivalente al principal más las ganancias en el futuro.
Y también se ve que invertir el dinero fuera sale peor que ambos. Esto se debe a que usted está pagando impuestos sobre el dinero una vez más algo más. Cuando se compara con la IRA Roth, la desventaja es obvia: en ambos casos se paga el impuesto sobre la renta por el capital, pero en el caso de la IRA Roth no se paga nada por las ganancias, mientras que en el caso de las acciones exteriores se paga algún impuesto por las ganancias. Lo que puede ser menos obvio es que es igualmente desventajoso en comparación con una IRA tradicional; la IRA tradicional y la Roth son equivalentes en esta comparación.
Los planes 401(k) e IRA tienen una ventaja fiscal fundamental en comparación con las inversiones monetarias normales, ya que permiten gravar el dinero sólo una vez . Por muy bajo que sea el tipo impositivo de las plusvalías, sigue siendo peor porque es un impuesto sobre el crecimiento del valor del tiempo de un dinero que ya está gravado.
En una IRA tradicional las aportaciones suelen ser deducibles de impuestos. Por ejemplo, si un contribuyente aporta $4,000 to a traditional IRA and is in the twenty-five percent marginal tax bracket, then a $ Se obtendrá un beneficio de 1.000 euros (1.000 dólares de reducción de la cuota tributaria) en el ejercicio. Por eso lo tributan como renta, porque antes no lo hacían.
Si un contribuyente espera estar en un tramo impositivo más bajo en la jubilación que durante los años de trabajo, esta es una ventaja para utilizar una IRA tradicional frente a una Roth.
Las distribuciones tributan como ingresos ordinarios. Por lo tanto, depende de su categoría de impuestos
ACTUALIZACIÓN DE LOS COMENTARIOS:
Actualmente puede haber escuchado en las noticias sobre "el acantilado fiscal" - CNBC a finales de año. Esto se debe al hecho de que los recortes de impuestos de Bush están a punto de expirar y si expiran. Muchos tipos impositivos cambiarán. Pero aquí está la información a partir de ahora:
Dividendos: De 2003 a 2007, los dividendos cualificados estaban gravados al 15% o al 5%, dependiendo del tramo impositivo ordinario de la persona, y de 2008 a 2012, el tipo impositivo de los dividendos cualificados se redujo al 0% para los contribuyentes situados en los tramos impositivos ordinarios del 10% y el 15%.
Después de 2012, los dividendos tributarán al tipo impositivo ordinario del contribuyente, independientemente de su tramo impositivo. - Si se permite que expiren los recortes fiscales de Bush. - Referencia - Wikipedia
Los tipos impositivos de las plusvalías pueden verse ici - el tipo impositivo de las plusvalías es relativo a su tipo impositivo de los ingresos ordinarios Por ejemplo: este año las plusvalías a largo plazo serán del 0% si se encuentra en el tramo impositivo ordinario del 15%.
NOTA: Estos tipos pueden cambiar cada año, por lo que los tipos futuros podrían ser diferentes a los del año actual.
La explicación más sencilla es que una IRA tradicional es un método de aplazamiento de impuestos. Es decir, normalmente se pagan impuestos sobre el dinero que se gana al tipo ordinario y luego se invierte el resto y sólo se paga el tipo de las plusvalías.
Sin embargo, con una IRA tradicional no se pagan impuestos por el dinero cuando se gana, sino que se aplaza el pago de esos impuestos hasta la jubilación. Así que al final se acaba tratando igual. Dicho esto, si eres estratégico al respecto puedes acabar pagando menos impuestos con este tipo de cuenta.
Esto es realmente (para mí) un punto interesante a tener en cuenta. Aunque la respuesta es "eso es lo que escribió el Congreso", hay implicaciones que hay que tener en cuenta. En primer lugar, para muchos, el objetivo del aplazamiento de los impuestos es trasladar los ingresos del 25% o el 28% a los del 15% en la jubilación. Con las ganancias a largo plazo al 15%, simplemente invirtiendo a largo plazo después de los impuestos se puede lograr un objetivo similar, donde toda la ganancia se grava al 15%. Mirando esto desde otro ángulo, una IRA (o 401(k) para el caso) efectivamente convierte las ganancias a largo plazo en ingresos ordinarios. Es una buena observación, y no debería ser ignorada.
Básicamente, la idea de una cuenta IRA es que el dinero es ganado por usted y normalmente sería gravado a la tasa individual, pero el gobierno le permite evitar pagar los impuestos sobre él ahora al ponerlo en la cuenta. Este "aplazamiento del pago de impuestos" fomenta el ahorro para la jubilación al reducir su renta imponible actual (proporcionando una "zanahoria" a corto plazo).
Sin embargo, el gobierno querrá su parte; concretamente, cuando empiece a retirar dinero de esa cuenta, el capital que no fue gravado cuando lo ingresó será gravado al tipo individual actual cuando lo retire. Si lo piensas, es justo; no pagaste impuestos por él cuando salió de tu sueldo, así que deberías pagar ese impuesto una vez que lo retires para vivir. El problema es que los intereses también tributan al tipo individual. En su momento, eso fue algo bueno; el tipo de las plusvalías en 1976 (cuando se creó la IRA ordinaria) era del 35%, el más alto que ha existido nunca. Ahora, eso no parece tan bueno porque el tipo actual de las plusvalías es sólo del 15%. Sin embargo, estos tipos suben y bajan, las plusvalías tope más que los tipos individuales, por lo que al contribuir a una IRA tradicional se simplifica la factura fiscal; el capital y los intereses tributan al tipo individual como si siguieras cobrando una nómina.
Una cuenta IRA Roth es básicamente el gobierno tratando de obtener dinero ahora renunciando a dinero más tarde. Usted paga el tipo marginal individual sobre las aportaciones a medida que las va ganando (se convierte en una "deducción después de impuestos"), pero luego ese dinero es completamente suyo, y lo mejor es que el gobierno no grava los intereses si no lo retira antes de la edad de jubilación. Esto hace que los Roths sean muy atractivos para los inversores en la jubilación, como cobertura contra los tipos impositivos generales más elevados más adelante en la vida. Si cree que, por cualquier motivo, pagará más impuestos dentro de 30 años de los que pagaría ahora por el mismo dinero, debería invertir en un Roth.
Una cuenta de inversión normal (no IRA), al principio, parece ser lo peor de ambos mundos; usted paga impuestos individuales sobre todos los salarios que invierte, y luego ganancias de capital sobre el dinero que gana su inversión (ganancias y dividendos de las acciones, intereses de los bonos, etc.) cada vez que cobra. Sin embargo, una cuenta tradicional es la más flexible; puede mantener su dinero dentro y sacarlo en el plazo que elija. Esto significa que puede reaccionar tanto a los movimientos del mercado como a los cambios fiscales; cuando una administración conservadora rebaja los tipos impositivos sobre las ganancias de capital, puede retirar el dinero, pagar ese tipo bajo sobre el dinero que ha ganado con su cuenta y, entonces, el dinero es suyo para gastarlo o reinvertirlo.
Si tiene conocimientos sobre el mercado y la fiscalidad, puede utilizar estos tres instrumentos para su beneficio general. Cuando los tipos impositivos son altos ahora, contribuya a una IRA tradicional, y luego retire el dinero durante su jubilación en épocas en las que los tipos impositivos individuales son bajos. Cuando los tipos impositivos sean bajos (como ahora), maximice sus aportaciones a la cuenta Roth y utilice ese dinero después de la jubilación, cuando los tipos impositivos sean altos. Utilice una cuenta de inversión regular como un exceso de las contribuciones Roth cuando los impuestos son bajos; contribuya cuando la tasa individual es baja, y luego capitalice y reinvierta durante los tiempos en que los impuestos sobre las ganancias de capital son bajos (tal vez sustituyendo una deducción de la nómina en las contribuciones anuales a un Roth, o simplemente puede doblarlo de nuevo en la cuenta de inversión). Esto no es tan bueno como un Roth pero es mejor que un Tradicional; al capitalizar en un momento ventajoso, conviertes los intereses ganados en capital invertido y pagas un impuesto bajo en ese momento para evitar un impuesto más alto después. Sin embargo, el mercado y la estructura fiscal tienen que coincidir para que la inversión ordinaria resulte rentable; es posible que haya comprado a principios de los 90, aprovechando los tipos individuales más bajos desde la Gran Depresión. Aunque ahora los impuestos sobre las plusvalías son los más bajos de la historia, si cobra en efectivo puede que no obtenga muchas ganancias en primer lugar.
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