¿Cuáles son las principales diferencias entre ambos?
Respuesta
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He trabajado en programas informáticos para modelar ambos tipos de cuentas de jubilación -la RRSP en Canadá y la 401(k) en EE.UU.- y esto es lo que he aprendido sobre sus principales similitudes y diferencias:
En qué se parecen el 401(k) y el RRSP:
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Ambos son tipos de cuentas de inversión oficiales creadas por el gobierno y que confieren ventajas fiscales diseñadas para animarle a ahorrar para la jubilación:
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Ambos permiten antes de impuestos es decir, puede solicitar una deducción en el impuesto sobre la renta por las aportaciones realizadas a la cuenta durante el año.
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Ambos permiten impuestos diferidos crecimiento de la inversión. Es decir, los rendimientos generados en la cuenta no se gravan en el año en que se generan, sino más adelante, al retirarlos. "aplazado" . Esto ayuda a que el crecimiento compuesto funcione a su favor.
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Ambos tienen límites de aportación anual diseñados para evitar que usted aporte todos sus ingresos a la cuenta.
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Por lo general, ambos le permiten invertir en una variedad de productos de inversión (por ejemplo, fondos de inversión, acciones, bonos, CD / GICS) - aunque qué opciones exactamente depende de su plan o corredor.
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Ambas tienen edades a partir de las cuales es obligatorio retirar dinero o convertirse a un tipo de cuenta que requiera retiros. (Norma de distribución mínima obligatoria en EE.UU., y cuentas RRIF en Canadá).
En qué se diferencian el 401(k) y el RRSP:
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Las cuentas 401(k) sólo se ofrecen en colaboración con una empresa mediante deducción en nómina. Mientras que en Canadá es posible tener una cuenta individual RRSP, así como un grupo RRSP de una empresa, y las deducciones en nómina son sólo una forma de ingresar dinero. En Canadá, también existen distintos planes de pensiones de contribución definida (CD) patrocinados por la empresa, que son no considerados RRSP; tengo entendido que en EE.UU. la mayoría de los planes de CC son del tipo 401(k). Por otro lado, aunque en EE.UU. no existen los planes 401(k) individuales, sí existen los planes de Cuenta de Jubilación Individual (IRA), pero los límites de aportación son menos generosos.
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Las cuentas 401(k) pueden ofrecer opcionalmente dos tipos de aportaciones adicionales: tradicional después de impuestos contribuciones, y Contribuciones Roth después de impuestos . Estos tipos de contribución no existen para los RRSP, en los que el único tipo de contribución es antes de impuestos. Sin embargo, Canadá ha introducido recientemente la TFSA (cuenta de ahorro libre de impuestos), que se comporta de forma similar a las cuentas tipo Roth de Estados Unidos.
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Las aportaciones al plan 401(k) se pueden utilizar o perder durante el año, pero en Canadá las aportaciones al plan RRSP se acumulan. seguir adelante . Es decir, si este año no ingresa la cantidad permitida, puede ingresar esa misma cantidad el año que viene, más la del año siguiente, etc. Muchos canadienses han acumulado mucho margen de comilla sin utilizar, hasta el punto de que podrían posiblemente albergar sumas muy elevadas en un RRSP, síntoma de que en el pasado no se ahorró lo suficiente.
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Las cuentas 401(k) tienen penalizaciones por retirada anticipada. En términos generales, cualquier retirada antes de los 59 años y medio se penaliza con un impuesto adicional del 10%, además del impuesto normal debido. Sin embargo, en Canadá, los retiros anticipados de un RRSP reciben el mismo trato que los retiros realizados durante la jubilación.
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Las cuentas 401(k) tienen aportaciones "de recuperación" que permiten a las personas mayores de 50 años aportar fondos adicionales. El RRSP canadiense no tiene esta disposición, quizá debido a la posibilidad de acumular aportaciones que he mencionado antes.
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Las cuentas 401(k) están sujetas a normas para Empleados Altamente Remunerados (HCE), que impiden que algunos de los que más ganan en una empresa contribuyan al máximo si otros empleados no contribuyen lo suficiente. Los RRSP no tienen ese requisito.
Hay muchas más diferencias; por ejemplo, normas de herencia, préstamos, etc. y estoy seguro de que podrían descubrirse si se examina la legislación de cada uno en detalle (¡y se consigue no dormirse haciéndolo!) Sin embargo, creo que he cubierto las diferencias más comunes más arriba.
Fuentes oficiales de referencia:
