¿Cómo puede demostrar que "no vivió con su cónyuge en ningún momento del año"?

Question

Mi esposa y yo presentaremos declaraciones de impuestos por separado este año. Como yo gané más de 10.000 $ de AGI modificado durante 2020, esto normalmente significaría que no puedo contribuir a una IRA Roth. Sin embargo, debido al COVID y a las circunstancias laborales, hemos vivido separados durante todo el año, ella en un país extranjero. Por lo tanto, mi límite es el mismo que el de la declaración de soltero:

https://www.irs.gov/retirement-plans/plan-participant-employee/amount-of-roth-ira-contributions-that-you-can-make-for-2020

soltero, cabeza de familia o casado que presenta una declaración por separado y no ha vivido con su cónyuge en ningún momento del año

Entonces puedes contribuir... hasta el límite

Sin embargo, no sé cómo indicar en mi declaración que hemos vivido separados todo el año. Ya contribuí a mi Roth en 2020 y quiero estar segura de que Hacienda no verá simplemente mi condición de casada y declarando por separado y me considerará no apta, obligándome a demostrar retroactivamente mi situación de convivencia durante el año. ¿Cómo puedo indicar mi situación en mi declaración de la renta y cómo se verifica?

Answer 1

Debido a que no hay un formulario para presentar con una contribución Roth IRA, ni hay una entrada en el 1040, no hay manera de indicar su situación de vida al IRS en su presentación.

Guardar sus recibos de sueldo y los de su cónyuge durante el año sería una buena idea, en caso de que Hacienda se ponga en contacto con usted.

Answer 2

Sólo una sugerencia que tal vez alivie cualquier preocupación aquí: considere hacer una conversión Roth por la puerta trasera. Es decir, aportar el dinero a una cuenta IRA normal, pero no deducir esa aportación de los impuestos - este paso no tiene ningún límite de ingresos. Luego, una vez que el dinero se haya asentado en esa cuenta, pida a su proveedor de cuentas que lo convierta a su cuenta Roth IRA.

La única diferencia entre una aportación directa a un Roth y esta conversión por la puerta de atrás es que el dinero convertido no puede ser retirado durante 5 años sin penalización, a menos que tenga 59 años y medio. Un dólar aportado regularmente (no cualquiera de sus ganancias, sino el dólar aportado originalmente) puede retirarse sin penalización en cualquier momento. Si piensa dejar ese dinero ahí de todos modos, esta diferencia es bastante discutible.

Es un poco más de papeleo, pero eliminaría cualquier preocupación aquí sobre la elegibilidad.