Cuando empiezas un trabajo, le das a tu empleador el formulario W-4 que calcula tus exenciones (o deducciones). Es solo un número. ¿Cómo se traduce eso en cuánto retienen de tu cheque de pago?
Por ejemplo, si pongo del 1 al 10 en esa casilla, ¿cuánta diferencia sería para alguien que gana $60,000 anualmente?
El esquema de traducción se detalla en Publicación del IRS 15, "Guía de Impuestos para Empleadores". Para la versión de 2010, la información se encuentra en la Sección 16 en la Página 37. Hay dos formas en que los empleadores pueden calcular la cantidad de impuestos retenidos: por tramos salariales y porcentaje. Alternativamente, también pueden utilizar uno de los métodos definidos en Publicación del IRS 15-A.
Supondré que la persona que gana $60k al año con 10 exenciones es pagada mensualmente ($5000 por periodo) y está casada. Usando el método de tramos salariales, la cantidad retenida para impuestos federales sería de $83 por período de pago. Utilizando el método de porcentaje, sería de $81.23 por período de pago.
No recomiendo que utilices esta información para determinar cómo llenar tu W-4. El IRS proporciona una calculadora especial en línea para ese propósito, la cual siempre he encontrado bastante precisa.
Nota: "exenciones" no son lo mismo que "dependientes"; "exenciones" son una estimación más realista de tus deducciones fiscales, teniendo en cuenta mucho más que solo tus dependientes.
Una respuesta simplista sería que es un multiplicador sobre cuánto dinero por cheque de pago restar de su retención de impuestos (impuestos por cheque), luego al final del año habrá pagado impuestos sobre sus ingresos menos la cantidad de sus asignaciones de retención.
Si obtiene un reembolso decente (aproximadamente el 3% o más de su salario anual bruto) está dejando que el gobierno retenga demasiado (y debería aumentar sus asignaciones), si tiene que pagar una cantidad decente de impuestos al final del año, entonces la cantidad retenida no es lo suficientemente alta (y debería disminuir sus asignaciones).
Definitivamente recomiendo usar la calculadora que menciona Stephen Cleary, pero creo que es tan fácil ajustarla hacia arriba o hacia abajo en 1 o 2 cada año según si obtuvo un gran reembolso, ningún reembolso o pagó impuestos.
Si es disciplinado con su dinero, muchos expertos aconsejan aumentar las asignaciones de retención, ahorrar el excedente en una cuenta segura de interés a corto plazo para que gane dinero con su dinero y no el gobierno.
Ten cuidado en la cantidad que retienes. El gobierno puede penalizarte si terminas debiendo mucho en abril. Ver irs.gov/taxtopics/tc306.html
He renunciado a tratar de entender cómo las exenciones corresponden al número de dependientes que tengo. Lo que hago en su lugar para lograr el mismo objetivo de tener la cantidad correcta de dinero retenido es usar una calculadora de nómina.
Si me pagan 24 veces al año (dos veces al mes) y calculo que voy a deber aproximadamente $6,000 en impuestos, entonces cada salario necesita tener $250 de impuesto federal retenido de él para asegurarme de estar cubierto.
Ve a la calculadora de nómina y juega con los números de las exenciones hasta que obtengas $250 como impuesto federal retenido y luego presenta un nuevo W4 a tu empleador.
Esta es la única forma confiable que he encontrado para resolver esto por mi cuenta. Porque mis cálculos se hacen en dólares en lugar de exenciones, etc. y mis impuestos no fluctúan salvajemente de un año a otro, esto funciona bien para mí.
Los impuestos que se deducen de su cheque de pago se estiman a partir del ingreso anual esperado que recibe del empleador. De la misma manera, el empleador deducirá de ese ingreso anual esperado las deducciones fiscales que obtendría por la cantidad de dependientes que especifique. Por lo tanto, su ingreso neto será menor, al igual que su obligación tributaria anual, que luego se puede calcular hasta el período de su cheque de pago.
Creo que cuando trabajaba en EE. UU., simplemente ponías el número de dependientes ahí, podría haber cambiado ahora. Sin embargo, el principio es el mismo. Una vez, el empleador calcula las deducciones a partir del número de dependientes, en otro caso, especificas las deducciones según las reglas del IRS.
Las asignaciones se calculan como sus deducciones totales divididas por las exenciones personales del año fiscal. Como se mencionó anteriormente, es un multiplicador.
Para 2015, la deducción estándar para una pareja casada que presenta una declaración conjunta es de $12,600 y cada uno de ustedes recibe 1 exención personal (4,000 dólares en 2015). Eso es un total de $12,600 + 2 * ($4,000) o $20,600. Divida esto por la exención personal y obtendrá aproximadamente 5 asignaciones.
Ahora supongamos que su empleador ofrece seguro de salud y un plan 401(k). Sus contribuciones totales al seguro de salud (o contribuciones de la "cafetería") son de 2,000 dólares al año, y sus contribuciones totales al plan 401(k) son de 6,000 dólares al año. Esto daría un total adicional de 2,000 + 6,000 = 8,000 dólares divididos por 4,000 dólares = 2 asignaciones. Por lo tanto, presentaría con 7 asignaciones.
Tenga en cuenta que los créditos fiscales no se incluyen en el cálculo de las asignaciones. Eso es porque no afectan su ingreso imponible sino que reducen directamente los impuestos adeudados.
Lo siento. No. Una pareja con depósitos de 401 (k) por un total de $36K este año no tiene 9 exenciones que tomar (para este $36K). Ese ahorro es antes de impuestos, y el departamento de nómina solo mira el dinero después de 401 (k) para calcular las retenciones. El seguro de salud también se descuenta antes de impuestos. Para ser claro, mi ingreso bruto en el formulario W2 no incluye nada de esto. Aparecen en otro lugar en el documento, pero no son parte del ingreso bruto.
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