2 401k's y una SEP-IRA

Question

He sido contratista durante 9 meses de este año en los que obtuve ingresos 1099. Soy un empleado de una empresa que tiene un 401k. Tengo más de 50 años por lo que puedo contribuir $24,000 to the company 401k, and the employer can contribute a match of let's say $ 1,000.

Ahora tengo que decidir qué hacer con los ingresos 1099. Tengo entendido que puedo contribuir a un segundo 401k "solo" y también a una SEP-IRA. Como voy a aportar el máximo al 401k de la empresa, no puedo aportar nada al solo-401k. Sin embargo, ¿se puede hacer una aportación en concepto de participación en beneficios? Pregunta 1.

Pregunta 2: además de esto, ¿puedo aportar el 25% de mis ingresos 1099 a una cuenta SEP-IRA?

(de manera que los totales de los 3 sean inferiores al límite total de 60.000 dólares)

Answer 1

Tenga en cuenta que si es autónomo, el límite de participación en los beneficios tanto para el SEP como para el Solo 401(k) es del 20% de la remuneración, no del 25%.

En este caso no es necesaria una SEP-IRA. Además del plan 401(k) del trabajo, tiene un plan 401(k) individual para su empresa de consultoría. Puedes aportar 18.000 dólares por parte del empleado en los dos planes 401(k) como quieras. También puede aportar una participación en los beneficios de hasta el 20% de la remuneración en su plan 401(k) individual. Sin embargo, el límite de participación en los beneficios se agrega a todos los planes de su empresa de consultoría. Si alcanza ese límite en su plan 401(k) individual, no podrá contribuir a la cuenta IRA SEP.

En otras palabras, el 401(k) en solitario domina a la IRA SEP en términos de contribuciones y comparte un límite en la contribución de participación en los beneficios. Si tiene un 401(k) en solitario, nunca hay razón para tener un SEP para la misma empresa.

Ejemplo de referencia: ¿Puedo cotizar solo a un 401(k) y a un SEP para la misma empresa?

Answer 2

pregunta #2 - sí, el 25% de sus ingresos 1099. Buena idea. Se suma rápidamente y es una buena manera de reducir los ingresos imponibles.