¿Podría utilizarse el exceso de aportaciones al plan 401(k) para jugar/maximizar las aportaciones de los distintos empleadores?

Question

Supongamos que llego al máximo de mi 401(k) muy pronto. Esto evita el riesgo de que, si pierdo el trabajo, haya perdido la oportunidad de contribuir a él en su totalidad. Sin embargo, existe otro riesgo. Mi empresa no hace aportaciones. Supongamos que pierdo mi trabajo a mitad de año y me voy a otra empresa que sí hace aportaciones. En ese caso, perdería la posibilidad de obtener las aportaciones de la nueva empresa en el resto del año, porque (técnicamente) no puedo aportar más al 401(k).

Pero... Dado que el nuevo empleador no sabe cuánto he aportado, puedo (en caso de que se produzca realmente este escenario de cambio de trabajo) simplemente fingir que no sabía nada y aportar al plan 401(k) de la nueva empresa de todos modos (aprovechando las aportaciones), como si no tuviera ya aportaciones al 401(k). Luego, al final del año, puedo pedir al antiguo plan 401(k) que me devuelva el exceso de aportaciones de ese plan, como permitida por Hacienda antes del 15 de abril.

Resumiendo, la estrategia es, si cambio de trabajo, cotizar íntegramente en cada uno de ellos, y luego, a final de año, retirar estratégicamente las aportaciones sobrantes del que tenía la menor equiparación.

¿Esta estrategia: (a) funcionar? (b) ¿tiene sentido? (c) ¿sería legal? (d) ¿es ética?

Answer 1

"Como el nuevo empleador no sabe cuánto puedo haber contribuido,"

El empresario hace saber. Si empiezas a trabajar a mitad de año, la empresa no te dejará contribuir al plan 401K que patrocina, a menos que reveles cuánto has aportado ya a otros 401K ese año.

Answer 2

Si acaba aportando demasiado a sus 401(k)s por tener más de un empleador, podría acabar tributando dos veces, una por el exceso de aportación en el año que aportó y otra por la retirada del exceso en el año que corrigió el exceso de aportación.

Para evitarlo, debe realizar una distribución correctiva antes del 15 de abril del año siguiente a la aportación excesiva. Para que sea completamente correctiva, esta distribución debe incluir el exceso de contribución más cualquier ganancia sobre ese exceso de contribución.

Puede elegir tomar la distribución correctiva de cualquiera de los dos empleadores, no es necesario que se tome sobre la última contribución del segundo empleador, pero podría, a su elección, tomarse sobre la contribución anterior con el primer empleador, o alguna combinación de ambos para retroceder el exceso total y las ganancias sobre el exceso. También puede elegir cómo repartir entre las aportaciones con cualquiera de las dos empresas que haya realizado como Roth 401(k) o como 401(k) tradicional.

Sin embargo, esté prevenido, es posible que su antiguo empleador no colabore con su solicitud y le obligue a realizar la corrección del exceso con el nuevo empleador.

En resumen, usted puede elegir la mejor manera de retroceder el exceso y las ganancias para proporcionar la mejor planificación financiera para sus circunstancias, que podría implicar la maximización de su partido del empleador a través de los dos empleadores, sólo asegúrese de resolver todo el exceso antes del 15 de abril del año siguiente.

Answer 3

La ley limita lo que puede aportar a su 401k. Es su responsabilidad asegurarse de que se mantiene dentro de ese límite. Hay algunas sanciones bastante severas por violar estas leyes. Especialmente si pueden demostrar que lo hizo a sabiendas e intencionalmente con la intención de defraudar.

Si lo que quiere es obtener la mayor cantidad de dinero posible para su aportación, es probable que la empresa le retire también la aportación de más. Lo más probable es que en su nuevo empleador tenga un periodo de inversión de 3 a 7 años para obtener la totalidad de la cantidad de la aportación. Además, muchos empleadores hacen su contribución real a finales de año en una suma global. Una de las razones es evitar el tipo de fraude del que habla. Otra razón es que si usted se va a mitad de año, puede perder la contribución del empleador para ese año. Tendrías que mirar los detalles del 401k de tu empresa para estar seguro.

Lo que sugieres, si funciona como quieres, podría ser perseguido como fraude. Desde el punto de vista ético, parecería serlo. No sé si cumpliría con la carga de la ley en su área.

ACTUALIZACIÓN: Al releerlo no estoy seguro de que esté intentando hacer lo que yo pensaba en un principio (obtener una cantidad equivalente a la que no tiene derecho). Creo que todavía corres el riesgo de que una (o ambas) de las empresas piensen que estás tratando de defraudarlas. También corres el riesgo de que Hacienda decida que estás intentando evadir impuestos. Probablemente puedas ganar cualquiera de los dos casos en el juicio, pero ¿merece la pena el riesgo? Si las empresas deciden que usted está tratando de defraudarlas, agriará su relación con ellas. Si el IRS decide que usted está tratando de evadir impuestos tienen un buen historial de ganar. Probablemente porque, aunque decidan que no has infringido ninguna norma aquí, el código fiscal es lo suficientemente circular como para que puedan encontrar algo que hayas hecho mal en otra parte de su auditoría.

Answer 4

Estoy de acuerdo en que lo que propone es complicado. Las matemáticas podrían ser el problema. La mayoría de las empresas no igualan una cantidad ilimitada. La mejor aportación que he tenido ha sido que si yo ponía el 8% ellos ponían el 8%. Otras empresas sólo ponían el 4% si yo ponía el 8%.

Por lo tanto, alcanzará el porcentaje máximo de coincidencia con un porcentaje inferior al necesario para alcanzar el límite del IRS, a menos que su salario sea muy elevado.

Podrá hacerlo más fácilmente si puede ahorrar dinero después de los impuestos. Ese dinero después de impuestos puede superar el límite de 17.000 dólares antes de impuestos.

Para hacer lo que propones necesitarás tiempo suficiente para cambiar tu tipo de comilla (fácil), saber cuándo será tu última nómina y tener tiempo suficiente para que los números funcionen. También tendrás que saber cuándo vas a empezar un nuevo trabajo con la suficiente antelación para que te salgan los números.