Retirada de la cuenta Roth IRA antes de los 59 años

Question

Esta pregunta es bastante similar a este una, que pregunté a principios de esta semana.

Supongamos que he aportado a mi plan Roth IRA $5,500 for 5 years for a total of $ 27.500 de contribuciones, más otra $5,000 of earnings (i.e., total value of account is $ 32,500).

Supongamos que también he contribuido $5K to a Roth 401K plan for 5 years, and my 401K now has a total of $ 25K (suponiendo que no hay ganancias para simplificar).

Decido transferir mi Roth 401K a mi Roth IRA, por lo que el total de mi Roth IRA es ahora $32,500 + $ 25,000 = $57,500.

¿Cuánto puedo retirar de mi cuenta Roth IRA sin que me afecten las penalizaciones, los impuestos o las comisiones? En base a la pregunta anterior, definitivamente puedo retirar hasta mis contribuciones ( $27,500) penalty and tax free. It makes intuitive sense to me that I would be able to withdraw up to $ En el caso de los fondos que ya he pagado impuestos, el importe es de 52.500 euros, pero según otras referencias, parece que las reinversiones de IRAs no cuentan como aportaciones.

Answer 1

Podría retirar inmediatamente 52.500 dólares (aportaciones a la IRA Roth + aportaciones al 401(k) Roth) sin impuestos ni penalizaciones. Si mira el instrucciones para el formulario 8606 En la parte III, línea 22 (base de la contribución de la Roth IRA), que se presenta para una distribución de la Roth IRA, se dice que la base de la contribución de la Roth IRA:

Aumente la cantidad de la línea 22 con cualquier cantidad transferida desde una cuenta cuenta Roth designada que se trate como inversión en el contrato.

Esto significa que sus aportaciones Roth 401(k), una vez transferidas, se convierten en el equivalente a las aportaciones directas a la Roth IRA. Tenga en cuenta que cuando haga la reinversión recibirá un formulario 1099-R. En la casilla 5 figurará el importe de sus aportaciones al Roth 401(k) para que quede constancia de ello.