¿Cómo organizo mis inversiones para generar el máximo de ingresos libres de impuestos, en el Reino Unido?

Question

Quiero organizar mis inversiones para aprovechar al máximo las desgravaciones fiscales anuales en el Reino Unido. Supongamos que no hay ingresos procedentes del empleo, por lo que se invitan ideas de inversión para maximizar el uso de la desgravación personal. Lo siguiente es lo que creo que podemos utilizar - pero ¿hay otros?

1. Asignación personal: 12.500 libras
2. Porcentaje inicial de ahorro (si otros ingresos son 0 libras): 5.000 libras
3. Asignación de ahorro personal: 1.000 libras esterlinas
4. Compensación de la plusvalía: 12300 libras esterlinas
5. Asignación de dividendos: 2.000 libras esterlinas

Hasta ahora son 32.800 libras.

Asignación personal: Entiendo que los intereses de las cuentas bancarias/de ahorro pueden hacer uso de cualquier asignación personal no utilizada.

Los ingresos procedentes de los préstamos de inversión, como los préstamos entre particulares, se tratan como intereses, por lo que también se puede hacer uso de cualquier desgravación personal no utilizada. Una posible estrategia es, una vez que haya utilizado su asignación de CGT, desviar algunas inversiones en plataformas de préstamos entre iguales.

Usted no paga impuestos sobre los ingresos por dividendos que estén dentro de su asignación personal. Por lo tanto, si planea utilizar toda su desgravación CGT, puede ser sensato estructurar sus inversiones para invertir en las que pagan dividendos (acciones de renta en lugar de las de acumulación) para utilizar la desgravación personal no utilizada.

¿Alguna otra inversión para utilizar la asignación personal no utilizada?

Además, puede hacer uso de lo siguiente:

1. Inversión en ISA de 20.000 libras esterlinas al año: ganancias libres de impuestos sobre la renta y las plusvalías.
2. Contribución a la pensión sin ingresos de 2880 libras, para obtener 720 libras de desgravación fiscal.
3. Bonos Premium - se permite invertir hasta 50.000 libras esterlinas - y todos los ingresos están exentos de impuestos y no afectan a su asignación de ahorro personal. Con un poco de suerte, en la actualidad esto sólo generará una rentabilidad del 1%.
4. La inversión en monedas de curso legal del Reino Unido (oro, plata y platino) está exenta de CGT en el Reino Unido, lo que significa que monedas como El Soberano, Britannia, Lunar y Bestias de la Reina no están sujetas al impuesto en el Reino Unido.

¿Alguna otra?

Nota: Cualquier ganancia de capital que supere la asignación anual de ganancias de capital no puede hacer uso de ninguna asignación personal no utilizada para reducir la carga fiscal. Puede valer la pena considerar la realización de la asignación CGT en un año fiscal, y luego realizar cualquier ganancia extra en un año fiscal posterior.

¿Existe alguna ventaja de aumentar los ingresos libres de impuestos al utilizar acciones de inversión que generan dividendos en lugar de acciones de crecimiento que generan ganancias de capital? Vea la respuesta más abajo - el régimen fiscal actual da un beneficio a las acciones de crecimiento - asumiendo que usted ha hecho uso de las acciones de dividendos para utilizar cualquier asignación personal no utilizada.

Gracias.

Answer 1

Hay otras cosas que pueden ser útiles...

• Reducción de la residencia privada . Todas las ganancias de su residencia personal están exentas de CGT. Así que alguien que piense a largo plazo podría comprar una casa más grande de lo que necesita, planeando reducir su tamaño más adelante. Las ganancias estarían exentas de impuestos.

• Puede ganar 7.500 libras esterlinas libres de impuestos de " ayuda para el alquiler de habitaciones " del alquiler de viviendas amuebladas en su domicilio. (Lo que parece tener posibles sinergias con la desgravación por residencia privada).

• Todo el mundo de las desgravaciones fiscales para los empresarios: VCTs y EIS/SEIS investing. No sé lo suficiente sobre esto como para hacer más comentarios. Tiene fama de ser complicado y caro, pero parece ser útil para los que ganan mucho.

• Algunas monedas de oro/plata están exentas de CGT, porque se consideran de curso legal británico. (Ejemplos en https://www.bullionbypost.co.uk/capital-gains-tax-free-gold-coins/ ).

En cuanto a la cuestión de las acciones de crecimiento frente a las acciones de dividendos: si se da a elegir entre inversiones imponibles que aumentarán el valor del capital e inversiones que proporcionarán ingresos, pero que por lo demás son equivalentes, suponiendo que se hayan agotado todas las desgravaciones pertinentes, la opción racional de reducción de impuestos sería preferir el crecimiento del capital, ya que las ganancias se gravan actualmente a un tipo inferior: 10/20% sobre las ganancias (18/28% para las ganancias inmobiliarias) frente a 20/40/45% para los ingresos. Sin embargo, parece que se especula con la posibilidad de que el canciller aumente los tipos del impuesto sobre la renta y/o reduzca los umbrales del impuesto sobre la renta en breve.