¿Puedo traspasar el Roth/Traditional 401k a una Roth IRA?

Question

Mi anterior empleador ofrecía tanto un Roth como un 401k tradicional (no tengo claro si son cuentas técnicamente separadas... hasta donde yo sabía funcionalmente, tenía una cuenta 401k, que podía tener contribuciones divididas entre Roth y tradicional). Dividí mis contribuciones en estos aproximadamente 50/50. Recientemente he dejado esta empresa y deseo convertir los 401k en IRA. Tengo algunas preguntas relacionadas con esto:

• Dado que el 401k es mitad tradicional y mitad Roth, ¿significa esto que necesito una IRA tradicional para recibir la reinversión de la primera, y una IRA Roth para recibir la reinversión de la segunda? ¿O puedo simplemente reinvertir la totalidad del 401k en una Roth IRA?
• Dado que se trataría de una reinversión, no de una aportación, el importe de la reinversión no está sujeto a ningún tope de aportación anual a la IRA, ni estaría sujeto a los límites de ingresos de una aportación a la Roth IRA (es decir, normalmente, si gano más de 137 mil dólares, no puedo aportar a una Roth IRA), ¿no?
• ¿Qué pasa con mis fondos específicos? Mi empleador sólo tenía una lista de fondos en los que podía contribuir. Ahora que se van a transferir, puedo elegir vender esos fondos sin impuestos ni penalizaciones (¿verdad?) y asignarlos a un conjunto diferente de valores que todavía están dentro de la IRA?

Answer 1

¿puedo traspasar la totalidad del 401k a una Roth IRA?

Si lo hace, tendrá que pagar el impuesto sobre la renta por la cantidad que se aportó "antes de impuestos", es decir, la cantidad no Roth que se convertirá en un depósito Roth. A menos que disponga de este dinero en efectivo, sería mejor que se limitara a hacer una transferencia a una cuenta IRA independiente.

... el importe de la reinversión no está sujeto a ningún límite de aportación anual a la cuenta IRA, ni estaría sujeto a los límites de ingresos de una aportación a la cuenta Roth IRA ... ¿verdad?

Correcto, aunque sólo se puede hacer una reinversión por año. Sin embargo, si se asegura de que se trata de una transferencia de fideicomisario a fideicomisario (es decir, que ellos transfieren o hacen el cheque a nombre del otro fideicomisario y no de usted), entonces no cuenta para la regla de una vez al año.

¿Qué ocurre con mis fondos específicos?

Lo más probable es que sólo podrá transferir efectivo a los nuevos fondos, lo que significa que venderán los fondos del 401(k) y usted tendrá que elegir nuevos fondos en las cuentas individuales después de depositar el efectivo. Puedes hablar con el nuevo corredor y ver si puede hacer un traspaso de valores, pero como los 401(k) suelen tener diferentes clases de fondos, puede que no sea posible.

Ahora que se van a reinvertir, puedo optar por vender esos fondos sin impuestos/penalizaciones (¿verdad?) y asignarlos a un conjunto diferente de valores que todavía están dentro de la IRA?

Sí, una vez que los fondos lleguen a la nueva cuenta IRA puede comprar/vender sin consecuencias fiscales. El impuesto no se aplica hasta que retirar efectivo, y siempre se considera un ingreso regular - no existe el concepto de ganancias de capital a corto/largo plazo dentro de una IRA.

Answer 2

No me queda claro si son cuentas técnicamente separadas

Definitivamente, ya que usted contribuye a la Roth después de pagas impuestos, y contribuyes a la Seguridad Social Tradicional antes de pagas los impuestos.

hasta donde yo sabía funcionalmente, tenía una sola cuenta 401k, que podía tener contribuciones divididas entre Roth y tradicional)

Probablemente tienes uno declaración y el administrador del plan hizo que pareciera una sola cuenta, pero "por debajo" son dos cuentas, ya que un "cubo" tiene de los impuestos, y el otro ha no se ha gravado con impuestos.

(Nunca mezcles estos dos cubos. Hacienda se queda con muy furioso!!!)

Dado que el 401k es mitad tradicional y mitad Roth, ¿significa esto que no tengo ningún límite de contribución anual a la IRA, ni estaría sujeto a los límites de ingresos de una contribución a la Roth IRA (es decir, normalmente, si gano más de 137.000 dólares, no puedo contribuir a una Roth IRA)?

Correcto.

¿O puedo simplemente traspasar la totalidad del 401k a una Roth IRA?

Usted puede pero eso significa tener que pagar impuestos ahora ¡¡en todo ese dinero!!

Así que... mantén las cosas sencillas y haz el rollover "mitad y mitad" que has descrito arriba.

Como se trataría de una reinversión, no de una aportación, el importe de la reinversión no está sujeto a ..., ¿verdad?

Sí.

¿Qué pasa con mis fondos específicos?

1. Abra una cuenta en el corredor de bolsa de su elección (Fidelity, Schwab, Vanguard, listados alfabéticamente; hay cientos más).
2. Desde el sitio web de ese corredor, inicie un Rollover.
3. El administrador del plan 401(k) venderá todos los fondos y transferirá el dinero a su nueva empresa de corretaje.
4. Luego, invierte ese dinero como quieras.

Answer 3

¿Qué ocurre con mis fondos específicos?

Es muy probable (ya que has dicho fondos, no acciones individuales) que se cobren y se traspase el efectivo.

Teniendo en cuenta que el mercado puede tener días de volatilidad, es posible que desee hacer la transferencia por partes. Digamos que tengo una mezcla 50/50 de acciones/efectivo. Y 50 mil dólares en cada una de las dos cuentas. Primero me aseguro de que la asignación es de acciones en la cuenta Roth y de efectivo en la cuenta tradicional. La cuenta tradicional se mueve. Una semana después el efectivo aparece en la IRA tradicional. Establezco órdenes de compra de un fondo similar, por ejemplo un índice S&P no propietario, en la IRA, y vendo en la Roth 401(k). Luego mueva el Roth a su Roth IRA.

Si los días de tránsito no te molestan o el dinero que se maneja no es alto, entonces no es necesario. Para algunos, hacer una mudanza con $100K (or $ 1M) y posiblemente ver una ganancia perdida del 5% en una semana loca es algo a evitar.