¿Cómo puedo estimar los impuestos / tasas de presentación de una empresa que tiene 0 ingresos?

Question

Estoy buscando un buen recurso para entender las sanciones que debo pagar para tener mi negocio 'al día' con Hacienda. Llamé al estado de NY y pude determinar la cantidad necesaria pero estoy teniendo problemas para encontrar la misma información para el IRS.

Básicamente, desde 2007 hasta ahora, mi negocio simplemente ha existido. (Estuvo activo desde el 98 hasta el 06 con todos los impuestos declarados y pagados.) No he realizado ningún negocio a través de él y no tiene ningún ingreso. Está claro que debo algún tipo de tasa por mantenerlo y no declarar impuestos. Siento que un escenario como este debería ser extremadamente fácil de estimar pero no puedo encontrar la información necesaria...

¿Dónde debería buscar? ¿Cómo se puede estimar?

Answer 1

El estado de la técnica es Límites inferiores asintóticos para el seguimiento óptimo: un enfoque de programación lineal por Jiatu Cai, Mathieu Rosenbaum, Peter Tankov. De ahí que las referencias de este documento sean las que hay que leer.

En el documento, se explica cómo hay que tener en cuenta los prefactores (su $\lambda$ y $\Theta$ ) para poder mantenerse cerca de una trayectoria de cartera objetivo.

También explican cómo la mayoría de los problemas de control pueden ser (en este ámbito) redefinidos como un objetivo siguiente. Esto significa que se puede definir una cartera ideal equivalente, y tratar de seguirla según sus resultados.

[EDIT] A root de un comentario, estoy de acuerdo en que este documento es razonablemente complejo. Puedes volver a Negociación dinámica con rendimientos y costes de transacción predecibles por Nicolae Garleanu y Lasse Pedersen. Muestran una versión sencilla de este problema tan genérico. En cuanto a la reescritura del problema, se lee que un paso importante es expresar la maximización no en términos de pesos $w$ pero en términos de oficios $\Delta w$ que llevará a una transición de $w_0$ a $w_0 + \Delta w$ entonces se pueden escribir con bastante facilidad los costes de transacción (relacionados con $\Delta w$ y no a $w$ ).

Para su primer ejemplo $\max_w r^T w - \lambda w^T \Sigma w$ u.c. $l_b\leq A w\leq u_b$ debería, por ejemplo (siguiendo el enfoque de Garleanu-Pederson), reescribirse como

$$\max_{\Delta w} r^T (w_0+\Delta w) - T_\mbox{costs}(\Delta w)- \lambda (w_0+\Delta w)^T \Sigma (w_0+\Delta w),$$ $$\mbox{u.c.}\quad l_b - A w_0\leq A \Delta w\leq u_b - A w_0$$

Cuando el '' costes de transacción es no lineal (es decir, cuando incluye un término de impacto en el mercado ), se trata de un programa de optimización diferente.

Answer 2

Sí, esta es la simple optimización de Markowitz.

Denote $\Sigma$ como la matriz de varianza-covarianza de los rendimientos y $\bar{R}$ como un vector de rendimientos esperados. Las ponderaciones de la cartera de tangencia vienen dadas por $\omega_{tan}=\frac{\textbf{{1}'}\Sigma^{-1}}{\textbf{{1}'}\Sigma^{-1}\textbf{1}}$ .

La cartera de mínima varianza es $\omega_{mv}=\frac{\Sigma^{-1}\bar{R}}{\textbf{{1}'}\Sigma^{-1}\bar{R}}$ .

Utilizando el teorema de los dos fondos de inversión se puede abarcar toda la frontera eficiente sin un activo sin riesgo combinando linealmente estas dos carteras. Dejando que $\alpha \in [-\infty , +\infty]$ , los pesos eficientes de cualquier portolio de frontera se pueden obtener como $\alpha \times (\omega_{tan}) + (1-\alpha) \times (\omega_{MV})$ .

Utilizando el activo libre de riesgo, la frontera eficiente de media-varianza se convierte en una línea recta que parte del tipo libre de riesgo y cuya pendiente es igual al ratio de sharpe.