Estoy revisando un Calculadora de cuentas individuales tradicionales y parece que si compruebo que tengo un Plan de Empresa (sí tengo un plan 401k), mi declaración después de impuestos es de 272k. Si desmarco esa casilla, la cifra baja a 252k.
¿Qué importancia tiene tener un plan de la empresa en mi cuenta IRA tradicional personal?
Haga clic en el icono ? que aparece junto a "Plan de empresa".
Se utiliza para determinar si puede deducir sus contribuciones anuales de sus impuestos. Para más información sobre cómo un plan de la empresa puede afectar a su deducción fiscal de la cuenta IRA, véase la definición de las contribuciones no deducibles.
Así que buscamos allí:
El total de sus aportaciones a la IRA tradicional que fueron depositadas sin deducción fiscal. Las aportaciones a la IRA tradicional son normalmente deducibles de impuestos. Sin embargo, si tiene un plan de jubilación patrocinado por la empresa, como un 401(k), su deducción fiscal puede ser limitada.
El $20K difference between $ 272K y $252K just happens to be $ El 15% de 132.500 dólares, que es el importe de sus aportaciones no deducibles.
Resumen: Es porque efectivamente estás aportando más dinero en el segundo caso, por lo que tienes más dinero al final.
El efecto de estar cubierto por un plan de jubilación del empleador (en el caso de un 401(k), eso significa que usted o su empleador contribuyeron a él durante el año) es que le impide deducir las contribuciones de la IRA tradicional a menos que sus ingresos estén por debajo de un nivel muy bajo (para el estado de declaración de soltero, se elimina en un MAGI de entre $62k and $ 72k).
Dado que no puede deducir la aportación de la IRA tradicional, pero ingresó que sigue haciendo la totalidad de la $5500 contribution every year, that means you are making a non-deductible contribution of $ 5500 cada año en lugar de una contribución deducible. Las contribuciones no deducibles son "después de impuestos", mientras que las contribuciones deducibles son "antes de impuestos" (porque sus ingresos imponibles se reducen en el importe de la contribución, por lo que efectivamente no paga el impuesto sobre la renta sobre los ingresos que utilizó para contribuir).
$1 of pre-tax money is not the same as $ 1 de dinero después de impuestos. Si su tipo impositivo marginal es del 25%, entonces $1 of pre-tax money is equivalent to $ 0,75 de dinero después de impuestos. Sin embargo, dado que en ambos casos usted está poniendo la misma cantidad nominal de contribución ($5500), pero una es antes de impuestos y otra es después de impuestos, en el caso después de impuestos usted está contribuyendo efectivamente más dinero, es decir, ese año se saca más dinero de su cuenta bancaria. La página web $5500 pre-tax contribution is equivalent to only $ 5500 * 0.75 = $4125 after-tax, i.e. you are only short $ 4125 de su cuenta bancaria al final del año después de hacer un $5500 deductible contribution, whereas you are short $ 5500 después de hacer una contribución no deducible de 5500 dólares, por lo que no es una comparación justa.
Las aportaciones no deducibles de la IRA tradicional no tributan cuando se retiran (aunque las ganancias obtenidas con esas aportaciones sí tributan), por eso le queda una cantidad mayor.
Se trata de una situación similar a la que se produce cuando se intenta comparar un $5500 deductible Traditional IRA contribution to a $ 5500 de contribución a la IRA Roth - parecerá que el caso de la IRA Roth le deja mucho más dinero, pero eso es de nuevo porque usted está contribuyendo efectivamente más dinero, porque la contribución a la IRA Roth es después de impuestos, por lo que no es una comparación justa. (El caso de la IRA Roth producirá una "ventaja" mucho mayor que el caso de la contribución a la IRA tradicional no deducible, porque en el caso de la IRA Roth, tanto las contribuciones como las ganancias no tributarán en el momento de la retirada).
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